Заполнение 6НДФЛ за 1 кв.25 по материальной выгоде по % по займу учредителя не сотрудника. Как заполнить 6НДФЛ по материальной выгоде по договору займа с учредителем не сотрудником? Можно ли будет потом удержать НДФЛ по материальной выгоде (35%) с учредителя при выплате ему дивидендов (15%)?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
Внести данные по материальной выгоде не сотрудника и НДФЛ с нее можно с помощью Операции учета НДФЛ. Как это делать описано в статье НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу
Уточните, пожалуйста, Вы работаете в версии КОРП и выплачиваете дивиденды по ведомости? Или только отражаете их в ЗУП для отчетности, а выплачиваете на стороне 1С Бухгалтерии?
Здравствуйте! Мы работаем в версии КОРП по бухгалтерии и выплачиваем через 1с БУХ КОРП, в ЗУПЕ ведомости не делаю, только для отчетности, верно?
Да, все верно. Просто если бы дивиденды выплачивались ведомостью, можно было бы поправить суммы выплаты и удержанного НДФЛ прямо в ведомости. Уменьшить выплату и увеличить НДФЛ к перечислению в расшифровке.
Так как ведомости не используются, придется во-первых вручную проконтролировать сумму выплаты дивидендов на стороне бухгалтерии — сумма выплаты должна быть меньше на НДФЛ с материальной выгоды. А в ЗУП создать еще одну Операцию учета НДФЛ, где заполнить только вкладку Удержано по всем ставкам по фактической дате удержания НДФЛ — т. е. по дате выплаты дивидендов.
Последовательность действий такая:
1. Отражаем материальную выгоду документом Операция учета НДФЛ. Заполняем только вкладку Доходы. НДФЛ по ставке 35% указывам в графе Налог, исчисленный по дивидендам, ставкам 9%, 35%. Доход и исчисленный НДФЛ попадут в 6-НДФЛ на страницу со ставкой 35%. Заполнится и строка 170, но если мы знаем, что НДФЛ будет удержан до конца года, ее можно очистить.
2. Выплачиваем дивиденды, уменьшая сумму выплаты на НДФЛ с материальной выгоды.
3. После выплаты дивидендов создаем вторую Операцию учета НДФЛ. Заполнять будем только вкладку Удержано по всем ставкам на сумму удержанного НДФЛ с материальной выгоды. Дата операции и дата получения дохода = дата выплаты дивидендов.
Спасибо большое, Анна! Все поняла! Хорошего дня Вам!
Рада была помочь! Спасибо. И Вам хорошего дня!