Заполнение 6НДФЛ за 1 кв.25 по материальной выгоде по % по займу учредителя не сотрудника. Как заполнить 6НДФЛ по материальной выгоде по договору займа с учредителем не сотрудником? Можно ли будет потом удержать НДФЛ по материальной выгоде (35%) с учредителя при выплате ему дивидендов (15%)?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Заполнение 6НДФЛ за 1 кв.25 по материальной выгоде по % по займу учредителя не сотрудника.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Материальная выгода у сотрудника по договору процентного займа в 6НДФЛ за 2025г. Материальная выгода у сотрудника по договору процентного займа в 6НДФЛ за 2025г. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли указывать в…
- НДФЛ С МАТЕРИАЛЬНОЙ ВЫГОДЫ ПО ЗАЙМУ ИП (СТОРОННЕМУ ФИЗЛИЦУ) Добрый день. Вопрос по отражению НДФЛ с материальной выгоды в 6НДФЛ: Заключен договор займа процентный с ИП. ООО является налоговым…
- Выдача займа учредителю. Добрый день. Организация выдала займ учредителю, который не является сотрудником организации, под процент ниже ставки рефинансирования. Как отразить выдачу займа…
- Займ ДД! Прошу уточнить ситуацию как провести ее программе ЗУП : сотруднику по договору займа выдаем беспроцентный займ, но путем перечисления…
Статьи по этой теме
- Учет материальной выгоды по жилищным займам в ЗУП 3.1 Работнику в январе выдан беспроцентный жилищный заем. В марте сотрудник предоставил уведомление о праве на имущественный вычет и справку из…
- Почему сумма материальной выгоды по займу отличается в «Расчетном листке» и в документе «Начисление зарплаты и взносов»? Обнаружили, что сумма материальной выгоды по займу в Расчетном листке больше, чем рассчитано в документе Начисление зарплаты и взносов .…
- Как оформить заем сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу? Сотруднику выдан беспроцентный заем, но удержание его из зарплаты проводиться не будет, сотрудник будет вносить деньги в кассу самостоятельною. При…
- С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам 31 декабря 2023 года заканчивается срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК…
Здравствуйте.
Внести данные по материальной выгоде не сотрудника и НДФЛ с нее можно с помощью Операции учета НДФЛ. Как это делать описано в статье НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу
Уточните, пожалуйста, Вы работаете в версии КОРП и выплачиваете дивиденды по ведомости? Или только отражаете их в ЗУП для отчетности, а выплачиваете на стороне 1С Бухгалтерии?
Здравствуйте! Мы работаем в версии КОРП по бухгалтерии и выплачиваем через 1с БУХ КОРП, в ЗУПЕ ведомости не делаю, только для отчетности, верно?
Да, все верно. Просто если бы дивиденды выплачивались ведомостью, можно было бы поправить суммы выплаты и удержанного НДФЛ прямо в ведомости. Уменьшить выплату и увеличить НДФЛ к перечислению в расшифровке.
Так как ведомости не используются, придется во-первых вручную проконтролировать сумму выплаты дивидендов на стороне бухгалтерии — сумма выплаты должна быть меньше на НДФЛ с материальной выгоды. А в ЗУП создать еще одну Операцию учета НДФЛ, где заполнить только вкладку Удержано по всем ставкам по фактической дате удержания НДФЛ — т. е. по дате выплаты дивидендов.
Последовательность действий такая:
1. Отражаем материальную выгоду документом Операция учета НДФЛ. Заполняем только вкладку Доходы. НДФЛ по ставке 35% указывам в графе Налог, исчисленный по дивидендам, ставкам 9%, 35%. Доход и исчисленный НДФЛ попадут в 6-НДФЛ на страницу со ставкой 35%. Заполнится и строка 170, но если мы знаем, что НДФЛ будет удержан до конца года, ее можно очистить.
2. Выплачиваем дивиденды, уменьшая сумму выплаты на НДФЛ с материальной выгоды.
3. После выплаты дивидендов создаем вторую Операцию учета НДФЛ. Заполнять будем только вкладку Удержано по всем ставкам на сумму удержанного НДФЛ с материальной выгоды. Дата операции и дата получения дохода = дата выплаты дивидендов.
Спасибо большое, Анна! Все поняла! Хорошего дня Вам!
Рада была помочь! Спасибо. И Вам хорошего дня!