Сотрудник взял авансом отпуск, отпускные попали в 6-ндфл за полугодие. В сентябре сотрудник уволился. Было принято решение удержать излишне выплаченные отпускные, сумма удержания меньше 20% от суммы на руки. В документе «увольнение» удержание отражено в виде сторно в разделе начисление. Как заполнить корректировочный 6-ндфл за полугодие, раздел 1 и 2? Надо ли отражать излишне удержанный налог по строке 190 в разделе 2 корректировочного расчета за полугодие?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Заполнение 6-ндфл
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибка при расчете ндфл по прогрессивной шкале в аванс после межвыплаты Здравствуйте! Работнику в феврале сначала были выплачены отпускные (ндфл 13%), за тем аванс (ставки 13% и 15%) и при расчете…
- НДФЛ 35 % от 2021 года Здравствуйте! Формируем 6НДФЛ за полугодие, есть ставка 13 % и 35%. по ставке 35 % по строке 180 есть излишне…
- Пересортица в ндфл при прогрессивной шкале 1С ЗУП редакция 3.1 (3.1.38.18). Добрый день. У сотрудника в июне переходящий ндфл с 15% на 18%, теперь при формировании…
- Расчет при увольнении Добрый день! Подскажите пож-та, верно ли у меня рассчитала программа ЗУП в ситуации , когда при увольнении сотрудника была удержана…
Статьи по этой теме
- Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ Сотрудник отгулял отпуск авансом, отпускные выплачены в прошлом году. В текущем году сотрудник увольняется. Необходимо удержать сумму за неотработанные дни…
- Минфин — о нюансах расчета НДФЛ с высоких доходов C 01.01.2021 доходы граждан сверх 5 млн руб. облагаются НДФЛ по повышенной ставке 15%. Как работодателю рассчитать налог по этой…
- Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ? Из-за перерасчета отпускных в июНе возникла излишне удержанная сумма НДФЛ. Заявление на возврат сотрудник писать не захотел. В 6-НДФЛ за…
- На что обратить в ЗУП 3.1 при заполнении документа, чтобы доход не потерялся 6-НДФЛ? Отпускные начислили и выплатили в июне, а месяц начисления в документе указали июльский. Документ рассчитан, проведен и утвержден, но в…
Добрый день! На мой взгляд, в данном случае изменения можно показать в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2022, потому что: раздел 1 6-НДФЛ за 1 полугодие у нас не изменился, а изменился только раздел 2, причем в сторону уменьшения налоговой базы.
В строке 190 отражается только сумма возвращенного налога по заявлению сотрудника. Если возврат был, то он отразится в отчете за 9 месяцев по дате возврата.
Строка 180 не заполняется, если на момент заполнения отчета налог возращен.
Подробнее про заполнение указанных строк можно посмотреть в публикации — Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180
ФНС давала разъяснения, что уточненный расчет в случае уменьшения отпускных нужен. Письмо> УФНС России по г. Москве от 12.03.2018 N 20-15/049940. Подскажите, как поступить, если уточненный расчет мы все-таки хотим сдать
В этом случае необходимо создать новый отчет 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022, на титульном листе установив номер корректировки и текущую дату. Далее заполняем отчет по кнопке «Заполнить», раздел 1 не должен поменяться по сравнению с первичным, а в разделе 3 необходимо проверить доход и исчисленный налог, они должны уменьшится на сумму сторно.