Зачет авансовых платежей по НДФЛ не уменьшает удержано

1. Добрый день.

   Так как НДФЛ с аванса фактически был удержан при выплате, его нужно было вернуть или зачесть после того, как задним числом зачли авансовый платеж. Просто по ведомости излишне удержанный налог выплачивать нельзя.
   В программе зачет авансового платежа задним числом на дату выплаты аванса отрабатывает некорректно — не заполняется вкладка Корректировка выплаты, это нужно отслеживать вручную.
   Подобную ситуацию разбирали в статье НДФЛ иностранцев на патенте Пример 2.

   Я правильно понимаю, что возможности зачесть излишне удержанный НДФЛ не будет? Авансовые платежи сумму налога перекрывают?

2. Авансовые платежи полностью перекрывают сумму налога

3. Тогда чтобы в НУ убрать излишне удержанный НДФЛ потребуется возврат налога.
   Я соделировала такую ситуацию — излишне удержанный налог выплатила по ведомости, потому что корректировка выплаты не заполнена.
   Чтобы исправить, нужно заполнить вкладку Корректировка выплаты в документе начислении зарплаты. Я заполнила в начислении зарплаты за январь, Вы можете это сделать в документе начисления за апрель, например. Только не в начислении за первую половину месяца. В расчетном листке появляется запись НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
   После этого создала документ Возврат НДФЛ — он заполняется автоматически. Так как этот налог по сути уже выплатили, второй раз выплачивать не будем, иначе возникнет долг за сотрудником.

   

   png Ne-vernuli-nalog

   

   png Korrektirovka-zapolnena

   

   png Vozvrat-NDFL

Комментарии закрыты.