Здравствуйте.
В Сентябре начисляем командировку (в ней же указана работа в выходные). Проставляем галочку «Рассчитывать с авансом и зарплатой». В самом документе расчета нет. При начислении аванса сумма командировки за дни, попадающие в период расчета аванса, рассчитываются корректно. Отдельно рассчитывается работа в выходные. Все построчно.
Но когда делаем ведомость на выплату аванса, то сумма за командировку и работу в выходные включается в общую сумму и учитывается как выплата аванса.
При начислении зарплаты за месяц получаем ситуацию, когда аванс у нас больше зарплаты. Соответственно, неверно рассчитывается НДФЛ.
При начислении зарплаты за Октябрь, программа снимает часть дохода, который приходится на расчет аванса Сентября (полагаем, что это часть командировки, которая прошла как аванс). Это видно по регистру Учет доходов для исчисления НДФЛ.
У сотрудника уже есть превышение 2.4 В анализе НДФЛ сумма начисленной зарплаты меньше, чем в начислении зарплаты (разница на снятый доход с аванса сентября), а налог по 15% рассчитан с учетом полного дохода за Октябрь (не уменьшен на снятую сумму).
Вопрос: правильно ли это, что командировка, рассчитанная в авансе, выплачивается как аванс, а не как командировка?
Как нам исправить НДФЛ? Перерасчет снимает излишнюю сумму по 15% и на эту сумму регистрируется долг за организацией. Использовать его и выплатить сотруднику излишне удержанный НДФЛ?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Для более детального анализа прошу Вас прислать скриншот Подробного анализа НДФЛ по сотруднику,развернутый по регистраторам.
Также предлагаю провести сверку НУ и БУ с помощью отчета — появится ли в нем наш сотрудник. Скачать настройки отчета можно по ссылке- Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Алиса, добрый день!
Спасибо, что откликнулись.
24.07.2025 был заведен документ Командировка (месяц в документе стоит Сентябрь). 16.09.2025 была рассчитана командировка (та часть, которая приходится на первую половину месяца). Выплачена 25.09.2025 с авансом (в ведомости сумма не разделилась на аванс и командировку, а вся ушла как аванс).
Позже в Сентябре командировка была перерасчитана (добавлен 1 день работы в выходной), общая сумма, начисленная за командировку, осталась прежней. Выплата стоит в зарплатой. Вся сумма выплачена.
У нас вышло, что командировка была рассчитана и выплачена дважды.
Бухгалтер этого не заметила.
При начислении зарплаты за Октябрь вылезло уменьшение дохода, приходящееся на первую половину Сентября.
Ошибку мы нашли. Как нам это корректно поправить?
Прошу прощения за ожидание — пыталась смоделировать у себя в демобазе такую же ситуацию. Но, к сожалению не получается воспроизвести такую же ошибку — делаю всю описанную последовательность действий:
1)Начисляю командировку с авансом, выплачиваю. Также как у Вас в ведомость на выплату аванса заполняется вся сумма по документу-основанию начисление за первую половину месяца. И это нормально в данной ситуации, так как доход был начислен именно этим документом
2)Затем произвожу исправление Командировки, указываю что сумма будет рассчитана в текущем документе
3)Начисляю и выплачиваю зарплату
Но программа в моей базе не перебрасывает доход и сумма налога в итоге исчислена верно.У Вас в Подробном анализе НДФЛ вижу,что сумма налога сейчас исчислена неверно, поэтому при заполнении Перерасчета НДФЛ программа сторнирует лишний налог. В Универсальном отчете вижу,что итоговая погрешность нулевая, значит НУ совпадает с БУ. На всякий случай предлагаю сформировать Универсальный отчет с периодом за весь 2025 год. Если итоговая погрешность по прежнему будет нулевая, то можем заполнять Перерасчет НДФЛ, проводить его. Проверяем,чтобы в документе заполнилась корректировка выплаты. И можем возвращать налог сотруднику по его заявлению, а можем зачесть его в следующем месяце — Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
Алиса, здравствуйте.
С Января по Сентябрь у нас тоже все в порядке с расчетом налога и базы.
Проблема вылезла НЕ в начислении зарплаты за Сентябрь (вы же только это начисление сделали?), а уже в начислении зарплаты за Октябрь.
Мы начисляем концом месяца, а выплачиваем 10-го числа следующего месяца.
Я вижу этот переброс в движениях документа (пометила красным) в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ
Добрый день! Да,я пробовала начислить зарплату за октябрь, но увы, программа упорно не хочет воспроизводить ситуацию — НДФЛ считается правильно. Да, я вижу у Вас переброску дохода, и кстати эту же сумму вижу в отчете по сверке НУ и БУ, пожалуйста сформируйте его за весь год, заодно и проверим, не выявится ли итоговая погрешность.
Алиса, здравствуйте.
Спасибо вам большое за то, что не бросили нас с этой проблемой.
Мы проверили этого сотрудника уже по всем отчетам.
Единственная проблема может быть именно в самой командировке.
Первоначальный документ Командировка бухгалтер завела в Июле на Сентябрь (месяц в документе стоял Сентябрь). Расчет с авансом и зарплатой. Перерасчет этой командировки (добавили работу в выходной) тоже сделали в Сентябре через Исправить документ. И в документе перерасчета поставили уже расчет в самом документе. Поскольку исправление было сделано в месяце начисления, то мы не увидели вкладки Перерасчет прошлого периода. Вышел такой финт: командировка была начислена и выплачена дважды за первую половину Сентября. Программа излишек увидела и стала его снимать последующими начислениями зарплаты. Бухгалтер еще руками правила налог в начислениях (у нас часто бывает ситуация, когда Отпуск выплачивается в день аванса и потом в начислении зарплаты налог с аванса неверно идет в зачет). Нужно было в этот раз просто довериться программе.
Нашли вот такое решение: Документ Командировка (документ-исправление) исправили повторно, но уже Ноябрем. В документе появилась вкладка Перерасчет прошлого периода (просто плюс на минус), сумма начислений = 0, НДФЛ = 0. Поставили выплату с авансом. В самом авансе не стали поправлять программу, она сама сняла излишне исчисленный налог. Сейчас все встало ровно.
Здравствуйте!Интересная ситуация, когда Вы так подробно описали ситуация, я подумала,что дело в том, что командировку ввели заранее(сентябрем в июле), попробовала ввести также. Но это тоже не дало результата, доход не перебросился,ошибка не воспроизвелась. Так как выровнять налог у Вас уже получилось, единственное что бы я рекомендовала- тестово(на копии базы) попробовать начислить зарплату за весь месяц. И также отчетами(Сверкой НУ и БУ и Подробным анализом НДФЛ) снова проверить,чтобы ничего нигде не разъехалось и не слетело. Если нужна помощь или будут сомнения — присылайте скриншоты отчетов, проверим все вместе.
Алиса. спасибо большое.
Здравствуйте! Алиса сегодня в отгуле, и сможет Вам ответить только в понедельник 🙏. У Вас есть возможность подождать Алису?