Вычеты у сотрудника в декрете

1. Здравствуйте!

   В вашем случае получается, что в июне возник излишне удержанный НДФЛ в сумме — 1092 руб., который можно вернуть или зачесть. Подробно об этом рассказываем в статье: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

   Но так как у сотрудницы нет дохода и исчисленного НДФЛ, то зачет излишне удержанного НДФЛ провести не получится, можем оформить только возврат НДФЛ (при этом нужно взять заявление на возврат у сотрудницы).

   Но в вашем случае:
   — возврат НДФЛ не был оформлен — поэтому в Анализе НДФЛ остался излишне удержанный НДФЛ
   — не заполнилось поле корректировка выплаты на сумму — 1092 ( расчетном листке нет справочно суммы «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей «)
   — фактически сумма — 1092 выплачена, но не как возврат НДФЛ, поэтому в учете НДФЛ остался излишне удержанный НДФЛ.

   Для исправления предлагаю (смоделировала похожую ситуацию в демобазе ЗУП):
   — создать документ Начисление зарплаты за июль и заполнить поле Корректировка выплаты на сумму -1092, например:
   

   — создать документ Возврат НДФЛ той датой, когда фактически выплатили — 1092, например:
   

   — в ведомости на выплату 1092 руб. — исправить документ-основание на Возврат НДФЛ

   

   — в результате в Подробном анализе НДФЛ больше не будет излишне удержанного НДФЛ, он закрывается возвратом:
   

   — в расчетном листке поле НДФЛ к зачету и Зачтено излишне удержанного НДФЛ равны — это правильно:

   

2. Дополню, что возврат НДФЛ должен уменьшить сумму удержанного НДФЛ в уведомлении по НДФЛ: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
   Поэтому если уже подали уведомление за тот период, когда выплатили сумму 1092 руб., то теперь нужно будет пересдать уведомление по НДФЛ: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С

3. Марина, большое спасибо, исправили. Не подскажете — как нам в дальнейшем избежать подобных ситуаций, можно как-то отследить, чтобы вычеты при начислении матпомощи вообще не предоставлялись?

4. Рада, что все получилось 🌺 Для того, чтобы вычеты не предоставлялись в месяце начисления материальной помощи можем только временно отменить право на вычеты (например, в заявлении на вычеты изменить месяц по который есть право на вычет).

5. Еще раз спасибо!
   1. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺

Комментарии закрыты.