Здравствуйте, у сотрудника был вычет на ребенка 1400, в октябре зп составила 1175,73, и долг в сумме 29 руб повис, так как этот сотрудник уходит в декрет, далее начисляется годовая премия и в ней сумма вычета за прошлый период не рассчитывается,и при выплате премии, налог удерживается полностью без учета остатка вычета, хотя в документе начисление зп сумма в разделе ндфл висит -29 и примененные вычета 224.27, как быть в это ситуации и что сделать с остатком налога?
2. также вычет за ноябрь и декабрь система хочет применить, но дохода же в ноябре не было, разве она правомерно применяет вычет? за нулевой период ноября?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
То, что вычет предоставляется за месяцы, в которых не было дохода совпадает с позицией ИФНС — У работника временно не было дохода: как быть со стандартным детским вычетом?
Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2021 год
Этот файл только вы увидите?
Здравствуйте!
Да, файлы видят только кураторы
У нее в дек будет только премия, может в ведомости поправить сумму и прибавить 29 руб?
Спасибо за присланные данные.
НДФЛ у вас рассчитан верно, если вы считаете, что вычеты будут применять за 10 месяцев, а не за все месяцы (ссылку на иную позицию контролирующих органов привела выше).
Попробуйте снять с проведения «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь. Потом еще раз пересчитайте «Премию». Туда по идее должен попасть вычет и НДФЛ сразу уменьшится на 29 руб. Если вычет применится в «Премии», то пересчитайте сотрудника в «Начислении зарплаты и взносов». Оттуда сумма НДФЛ должна уйти.
Спасибо, но у нее только премия и все, зарплаты и других начислений нет
Вы попробуйте сделать перерасчет в «Премии», отменив предварительно «Начисление зарплаты и взносов». По идее вычет должен был попасть в документ «Премия», уменьшить базу по премии и уменьшить исчисленный НДФЛ. Тогда отрицательной сумму в «Начислении зарплаты и взносов» не должно было появиться.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.