Возврат НДФЛ за прошлый период

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.86/10)

Сотруднику работает дистанционно на территории республики Казахстан и имеет статус нерезидента РФ. В 2023 году у него удерживали НДФЛ в размере 30% и перечисляли в бюджет. На данный момент он обратился с заявлением вернуть НДФЛ за 2023 год по ст. 231 НК, так как в соответствии с пп. 6 п. 3 ст. 208 НК его доход относится к доходам, полученным от источников за пределами РФ. Как в 1С произвести перерасчет и возврат НДФЛ за 2023 год, чтобы корректировочная отчётность 6-НДФЛ + Приложение №1 сформировались корректно, а сотруднику перечислили излишне удержанный НДФЛ?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! Давайте попробуем отсторнировать доход,который не должен был облагаться налогом с помощью Операции учета НДФЛ. В статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ в Примере 2 как раз рассмотрена ситуация, когда необходимо пересчитать налог,в связи с тем что доход оказался необлагаемым. Так как в нашей ситуации возврат будет производить налоговая, поэтому мы документ Возврат НДФЛ не проводим, формируем операцию учета НДФЛ, перерасчет НДФЛ, а далее заполняем корректировку по 6-НДФЛ за 2023 год, в отчете отразится излишне удержанный налог. После сдачи отчетности списать излишне удержанный налог из учета можно с помощью Операции учета НДФЛ (вкладка Передано в Налоговый орган) и Перерасчета НДФЛ(вкладка Корректировка выплаты). Как это сделать описано в Шаге 5. Списание излишне удержанного налога

    Если что-то будет не понятно или необходимо пояснить в ходе выполнения действий в программе,пожалуйста напишите,можно приложить скриншоты.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка в доходе и исчисленном, удержанном ндфл в регистре При начислении зарплаты за первую половину января 2024 года и ее выплате, у сотрудника обнаружили неправильную сумму удержанного налога ндфл.…
  2. Заполнение 170 строки в 6НДФЛ за год в случае неудержанного вовремя налога Сотруднику дали лишний вычет в июне 2023 года. Делаем перерасчет НДФЛ за 2023 год, месяц перерасчета июнь 2023: минус 1400…
  3. 6-НДФЛ стр. 180 Добрый день, в 2024 году выяснились обстоятельства (необходимо было предоставить повышенный стандартный налоговый вычет), требующие перерасчета НДФЛ по сотруднику за…
  4. 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года возврат налога Добрый день! Просьба дать ответ на вопрос. Организация вернула 09.02.2023 излишне удержанный с материальной помощи мобилизованному сотруднику НДФЛ (материальная помощь…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…
  2. Зарплату за декабрь 2022 года в 6-НДФЛ и РСВ показываем по-разному Источник: Часто задаваемые вопросы на сайте ФНС Информация для: работодателей ФНС ответила на вопрос, будут ли отличаться в формах 6-НДФЛ…
  3. С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам 31 декабря 2023 года заканчивается срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК…
  4. Обзор законодательства по зарплате за 22.04–28.04.2023 Можно ли подавать в СФР сведения из отмененной справки 182н? С 2023 года работодатель не обязан выдавать справку 182н при…