Заполнение 170 строки в 6НДФЛ за год в случае неудержанного вовремя налога

Вопрос задал Мария Н.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Сотруднику дали лишний вычет в июне 2023 года. Делаем перерасчет НДФЛ за 2023 год, месяц перерасчета июнь 2023: минус 1400 вычет, +182 к исчисленному НДФЛ за 2023.
В итоге за год получается исчислено 10 000, например. Удержано 9 818.
Сотрудник продолжает работать в организации. В январе 2024 в Ведомости удерживаем 182 рубля (по документу Перерасчет НДФЛ).
В отчет 6 НДФЛ за 2023 год садится 182 рубля в 170 строку. Дата подписи в отчете 6-НДФЛ за год больше даты Ведомости. По итогу в справку 2-ндфл для сотрудника за 2023 год показывает что не удержали 182, а в справке за 2024 2ндфл -что переудержали 182.
Подскажите, пожалуйста, как правильно показать в 170 строке такой случай в годовом отчете 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    1. Пришлите скриншот документа «Перерасчет НДФЛ»
    2. Уточните в Ведомости в январе 2024 г. сумма 182 руб. попала в колонке «НДФЛ к перечислению» в отдельную строку с документом — основанием «Перерасчет НДФЛ»? И также сумма 182 руб. по этому же документу -основанию попала в колонку «К выплате», но с минусом?
    3. Пришлите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2023-2024 года

  2. Добрый день. Прилагаю документы.
    На ваш вопрос — в Ведомости все, как вы описали, к выплате -182 руб, к перечислению 182 руб.
    Спасибо.

  3. Ольга, а файлы, которые я прикрепила видны всем будут?

    1. Здравствуйте, Мария!
      Файлы видят только кураторы и вы. Остальные пользователя сайта файлы не видят.
      Вы видимо «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику сформировали только до 31.01.2024 г.? Если это так, то установите пожалуйста даты в отчете с 01.01.2023 по 29.02.2024 г. и пришлите еще раз отчет в формате pdf.
      С остальными скринами все хорошо, спасибо!

      1

  5. Посмотрела семинар ваш по ЗУП. Я так понимаю, в ведомости по Перечисляемому НДФЛ на сумму 182 руб надо поставить тип дохода -натуральный доход, тогда все становится корректно.

    1. Здравствуйте!
      Да, все верно. Попробуйте поставить «натуральный доход», тогда НДФЛ не должен «переезжать» в 2024 год.
      Прошлый раз попросила у вас сформировать отчет до 29.02.2024 г., чтобы убедится, что НДФЛ из 2023 «переехал» в 2024 год.

      1

  6. Спасибо, вопрос можно закрывать

Комментарии закрыты.