Возврат НДФЛ в 2025г.

Вопрос задал Ирина П.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.82/10)

Добрый день!
Сотруднице выплатили лишнюю сумму премии. Обнаружили ошибку, исправили документ Премия и пересчитали НДФЛ. Но сумма была уже перечислена.
Сотрудница вернула лишнюю сумму в конде декабря, а возврат НДФЛ сделали уже январем.
При выплате зарплаты за январь сумма НДФЛ должна была уменьшить сумму к выплате за январь? Сейчас получается, что у работника долг по зарплате на сумме возврата НДФЛ.
Подскажите, пожалуйста, что сделали не так?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Насколько я поняла, Вы исправили исходный документ-премия, при этом не делали документ-исправление. Поэтому не образовался ни отрицательный налог, ни заполнилась корректировка выплаты по НДФЛ — Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?. Получается в учете взаиморасчетов программа не видит, что у сотрудника был излишне удержанный НДФЛ и ему нужно что-то возвращать. Из-за этого возврат НДФЛ воспринимает как лишнюю выплаченную сумму. Налог(в том числе и излишне удержанный) всегда должен сходиться в бухгалтерском учете(наш расчетный листок и другие зарплатные отчеты) и в налоговом учете. У нас есть на эту тему публикация и видео, прикладываю ссылочку https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/pochemu-posle-vozvrata-ndfl-v-zup-3-1-mozhet-poyavitsya-dolg-za-sotrudnikom.html

    Для исправления этой проблемы мы с Вами в начислении зп за январь заполним вкладку корректировка выплаты-внесем сотрудника вручную и поставим сумму возврата с минусом. Перезаполним ведомость на выплату январской зарплаты и долг должен уйти из расчетного листка.

  2. Добрый день!
    Все так и сделала, НДФЛ ушел из ведомости.
    Спасибо большое за помощь!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.