Возврат НДФЛ

1. Здравствуйте!

   В «Расчетном листке» и при возврате и при зачете излишне удержанного НДФЛ выводится строка под названием «Зачтено излишне удержанного НДФЛ».

   В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) можно проверить, что возврат учтен. В этом случае сформируйте отчет за год и посмотрите, что появилась отдельная колонка по возврату.

2. сформировала. в2021 получился. но 2022 удержание происходит у работника.

3. я не поняла. Правильно я сделала или не надо было возвращать излишне удержанный НДФЛ?

   1. Судя по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Расчетному листку» февраля возврат излишне удержанного НДФЛ вы сделали в феврале. Это отразилось в февральском «Расчетном листке».
      У вас был излишне удержанных НДФЛ, поэтому вы все верно сделали, что возвратили НДФЛ.
      Возвращаемая сумма НДФЛ должна была попасть в Ведомость в колонку «К выплате».

      Что вы подразумеваете под словами «и при расчете зарплаты удерживается перечисленный ндфл»? Опишите пожалуйста и покажите где вы это наблюдаете?

4. если считать по расчетному листку: начислено 46750 отнимаем 6078 (ндфл) и 21530 (аванс). должно к выплате получится 19142. а к выдачи получилось 18941

   1. Здравствуйте!
      Подскажите какая сумма НДФЛ по сотруднику в февральском документе «Начислении зарплаты и взносов» ?

5. отнимаем 6078 (ндфл) это февраль

   1. Меня интересует какая сумма на вкладке «НДФЛ» в документе «Начисление зарплаты и взносов». Она должна отличаться от той, что вы видите в «Расчетном листке»

6. во вкладке 6078

   1. Здравствуйте!
      Пока не получается в демо-базе воспроизвести ситуацию.
      1. Приложите пожалуйста «Расчетный листок» за январь
      2. В «Начислениях зарплаты и взносов» за январь и февраль есть какие-либо сведения на вкладке «Корректировка выплаты»? Если есть, то какие?
      3. Приложите расшифровку Ведомости от 11.02.2022, чтобы были видны «Документы-основания» и суммы по колонке «К выплате» и «НДФЛ к перечислению»

7. в корректировке выплаты ни чего нет в начислениях зарплат

   1. Здравствуйте!
      Спасибо за доп.информацию. Удалось воспроизвести ситуацию.
      Получается так, что в декабре в Ведомости от 30.12.2021 окончательно не была закрыта задолженность по суммам по сотруднику на сумму 1 345,52 (1546,52 (доход) -201 (НДФЛ)). При этом НДФЛ 201 руб. был удержан. Т.е. произошла рассинхронизация выплаченной суммы и удержанного НДФЛ. Сумма в 1 345,52 руб. была выплачена в январе 2022 в Ведомости от 10.01.2022 г., а вот НДФЛ уже не попал, т.к. был удержан в 2021 году. При этом невыплаченным оказался прочий доход, который учитывается по дате его выплаты. В результате доход в сумме 1546,52 «переехал» из 2021 в 2022 год. Тоже произошло и с 201 рублями по НДФЛ.
      Фактически получается, что возвращать НДФЛ не нужно, иначе получается не очень красивая картина.
      В идеале раз вы не весь доход выплатили Ведомостью от 30.12.2021 г. необходимо было в Ведомости нажать кнопку «Обновить налог». Тогда 201 руб. НДФЛ ушел из декабрьской Ведомости и попал бы в Ведомость января 2022 года. И тогда выплачиваемая сумма 1 345,52 руб. соответствовала удерживаемому НДФЛ (201 руб.). И получается, что 30.12.2021 г. необходимо было перечислить на 201 руб. меньше, а перечислить эти 201 руб. — 10.01.2022 г.
      Предлагаю вам Документ «Возврат НДФЛ» и Ведомость на возврат от 24.02.2022 г. отменить. Исправить данные с помощью документа «Операции учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ), в котором на вкладках «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» указать за декабрь 201 руб. НДФЛ с минусом, а за текущий период 201 руб. с плюсом. Думаю, что будет безопасней сейчас доплатить эти 201 руб. Потому что переплаченный декабрьский НДФЛ нельзя считать уплаченным налогом.

8. Спасибо что разобрались, но НДФЛ выплатили сотруднику. Если отменим, то не очень представляю что получится. переплаты не получится?

   1. Здравствуйте!
      Будет переплата в одном месяце, но она будет учтена при очередной выплате.
      Отмените «Возврат НДФЛ». В Ведомости на выплату возврата в колонке «К выплате» раскройте расшифровку. В колонке «Документ основание» в строке с суммой возврата очистите документ-основание.

9. Спасибо. попробую так сделать.

Комментарии закрыты.