В межрасчетных документах в начале месяца неправильно рассчитывается НДФЛ (не учитывается достижение предела очередной ступени шкалы НДФЛ) до выплаты зарплаты за прошлый месяц

Индивидуальную консультацию запросил Александра Ч.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.276)
При закрытии зарплаты за май на данном релизе столкнулись с проблемой, что в межрасчетных документах за июнь программа не видит переход на следующую ступень шкалы НДФЛ (которая уже произошла при начислении зарплаты за май).
Смоделировала ситуацию на демо-базе (зарплата март, отпуск в апреле), в начислении зарплаты пройден порог и НДФЛ распределился на 13% и 15%. При расчете отпуска НДФЛ рассчитался по 13%.
На предыдущих релизах (3.1.34.251 и ранее) такой проблемы не было.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    Судя по описанию ситуации вы столкнулись вот с этой проблемой — Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)

    В статье есть описание как исправить ошибку.

    Если останутся вопросы, то пишите.

    1. Ольга, нет, мы столкнулись с обратной ситуацией — когда уже после расчета зарплаты межрасчетные документы не учитывают достигнутый предел по переходу на следующий % шкалы НДФЛ. Ошибка, упомянутая в статье, как раз-таки исправлена в релизе 3.1.34.276 по информации вендора.

      1. Извините, не обратила внимание что релиз у вас последний. В нем действительно исправлена ошибка, поведение программы изменилось и оно затрагивает и вашу ситуацию.
        Здесь есть хитрость с последовательностью расчета документов.
        Если вводим вначале «Начисление зарплаты и взносов» за март с датой выплаты — 10.04.2026 и в нем есть превышение по 2,4 млн, то НДФЛ рассчитан по ставке 13% и 15%. Рассчитываем в Апреле «Отпуск» с датой выплаты — 02.04.2026. Т.е. он выплачивается раньше, чем зарплаты. При расчете «Отпуска» дохода от 10.04.2026 программа не видит и поэтому по «Отпуску» рассчитывает НДФЛ по ставке 13%. После этого нам нужно обязательно вернуться в «Начисление зарплаты и взносов» за март с датой выплаты 10.04.2026 и пересчитать НДФЛ. Он изменится и программа корректно разобьет суммы по ставкам 13% и 15%. Таким образом получится, что на дату выплаты 10.04.2026 НДФЛ будет корректно рассчитан.

  2. Это теперь целевая схема работы по НДФЛ? А что делать в случае, если в базе 40000 сотрудников, зарплату рассчитывают на стороне ЗУП числа до 4-5, дальше процесс происходит в БП. Как быть с межрасчетными документами, которые нужно рассчитать уже после закрытия периода в ЗУП и до выплаты зарплаты 10-го числа?

  3. Здравствуйте!
    Думаю что при внесении изменений в ЗУП 3 разработчики для расчета НДФЛ выбрали схему выстраивания доходов по дате их получения.

    По вашей ситуации можно действовать следующим образом:
    1. Рассчитываем Начисление зарплаты и взносов за март с датой выплаты 10.04.2026
    2. Формируем «Отражение зарплаты в бухучете» и отправляем в БП
    3. Рассчитываем межрасчетные документы в Апреле с выплатой до 10.04.2026
    4. Выплачиваем межрасчетные суммы до 10.04.2026 г.
    5. Перед выплатой зарплаты за март создаем документ «Перерасчет НДФЛ». Вначале «Месяц перерасчета» указываем Апрель. Нажимаем кнопку «Заполнить». Должен появится перерасчет с Датой получения дохода — 10.04.2026 г. С минусом по ставке 13% и плюсом по ставке 15%.
    Меняем «Месяц перерасчета» на Март и ничего больше не пересчитываем.
    6. Создаем второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» за март и заполняем его. На вкладку «Начисленный НДФЛ» должна подтянутся доначисленная сумма по сотрудникам
    7. Выплачиваем 10.04.2026 зарплату за март. В Ведомость подтянутся данные по документу «Перерасчет НДФЛ»

    Если вы хотите направить разработчикам от себя запрос по сделанным изменениям, то можно направить им сообщение на электронную почту — v8@1c.ru
    Будем рады, если поделитесь результатами.

  4. Ольга, добрый день! После выгрузки ЗП в БП периоды закрываются и у расчетчиков нет доступа в базу для изменения выгруженных данных, это нецелевое решение. Ведомости на перечисление создаются заранее, за два дня до выплаты. И возврата нет.

    1. Добрый день, Александра!
      Как вариант в предложенной схеме в п.5 в Перерасчете НДФЛ оставляем «Месяц перерасчета» — Апрель и уже изменения тогда попадут в текущий период. Тогда п. 6 не делаем. В п.7 загрузятся изначальные суммы.
      Если не трогаем прошлый период, то тогда п.5 не обязательно выполнять, программа в очередном документе сделает автоматический перерасчет НДФЛ. И тогда в Апреле образуется излишне удержанный НДФЛ по ставке 13%, который нужно будет зачесть или вернуть. И тут, к сожалению, не все гладко бывает. При зачете можно столкнуться, например, с такой ошибкой — Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ?

    2. Добрый день, Александра!
      Еще поведение программы может приводить к ошибкам в нашей ситуации, если у сотрудника есть вычеты. Выпустили статью по данному вопросу со способами обхода — Ошибка в ЗУП 3.1 – если межрасчет выплачивается до зарплаты, ошибочно уменьшается НДФЛ

    1. Добрый день, Александра!
      Спасибо за информацию! Будем ждать тогда ответа от 1С.

      Мы уже получили от них ответ по поводу вычетов в межрасчетных документах, которые выплачиваются до зарплаты (ссылку на нашу статью с описанием ошибки привела в предыдущем комментарии).
      Приводим ответ отдела разработки:

      Важно соблюдать последовательность ввода документов.
      Июньский отпуск введен до выплаты майского начисления зарплаты, которое к тому же планируется выплатить позже июньского отпуска.
      В данном случае все документы, вводимые до финального начисления зарплаты должны иметь месяц начисления финального начисления зарплаты.
      В противном случае лишние вычеты будут сторнироваться при расчете следующего документа, выплачиваемого после финальной з/пл.

      Такая проблема связана с переходом учета доход для НДФЛ по дате выплаты.
Добавить комментарий