В документе «Операция учета НДФЛ» переброска дохода на другой месяц -«Перерасчет НДФЛ» по обоим месяцам?

1. Добрый день! Перерасчет НДФЛ в данном случае — это один их шагов проверки, но не взаимосвязанный. Т.е. Операция учета НДФЛ — это решение ан случай, если на шаге 1 выявили ошибку. Но если не выявили ошибку и Операцию делать не нужно, то все равно нужно делать шаг 2 — «Технический» перерасчет НДФЛ.

2. Здравствуйте!
   В примере, который отображен на скрине какие документы «Перерасчет НФДЛ» надо сделать?

   1. Для случая на скриншоте Перерасчет НДФЛ делать не нужно. Сумма НДФЛ от этой корректировки не изменится, и «Перерасчет НДФЛ» не заполнится. Переброска налога по датам произойдет при ближайшем расчете зарплаты.

3. Здравствуйте!
   Я нашла видео, где говорилось о создании 2-х документов «Перерасчет НДФЛ» после проведения документа «Операция учета НДФЛ»:
   Ошибка в ЗУП 3.1 при сторнировании зарплаты за первую половину месяца
   Подскажите, пожалуйста, в чем отличие примера разобранного в видео и примера на слайде 55.
   В том, что в видео доходы относятся к разным годам? И какую роль в данном случае выполняют эти 2 документа «Перерасчет НДФЛ».

   1. Ситуация, которую Светлана показывает, происходит на стыке лет, поэтому перерасчет сделать можно только двумя разными документами Перерасчет НДФЛ.
      У нас НДФЛ пересчитывается в пределах года. Поэтому если мы что-то перебрасываем по прошлому году, у нас налог автоматом в прошлом году не рассчитается. Тут только Перерасчет НДФЛ за прошлый год. А вот доначисление налога за текущий год произойдет и в Начислении зарплаты. Т.е. Перерасчет НДФЛ по текущему году уже не обязательный вариант, а один из возможных.
      В ситуации переброски дохода внутри одного года Перерасчет НДФЛ просто не даст никакого результата.

4. В дополнение к информации выше:
   «Операцией учета НДФЛ» можно поправить удержанный НДФЛ. Но этот документ делает движения только по регистрам учета НДФЛ, а ведомость на выплату — еще и по регистрам взаиморасчетов с сотрудникам и по регистрам учета зарплаты к выплате

   Документ «Перерасчет НДФЛ» — именно этот документ делает движение и для «Полного свода…», для бухгалтерского учета и для налогового учета.
   Если взять ситуацию в слайде 55 — Вы ответили, что здесь не нужно делать документ «Перерасчет НДФЛ» потому что на слайде события внутри одного месяца?

   1. Если взять ситуацию в слайде 55 — Вы ответили, что здесь не нужно делать документ «Перерасчет НДФЛ» потому что на слайде события внутри одного месяца?
      Они внутри одного года.

      «Операцией учета НДФЛ» можно поправить удержанный НДФЛ. Но этот документ делает движения только по регистрам учета НДФЛ, а ведомость на выплату — еще и по регистрам взаиморасчетов с сотрудникам и по регистрам учета зарплаты к выплате
      Удержанный НДФЛ мы тут не трогаем.
      Переброска произойдет по исчисленному налогу между датами получения. Дата удержания при этом не изменится.
      Исчисленный налог мы «Операцией учета НДФЛ» не рекомендуем поправлять, как раз потому, что не будет движения для взаиморасчетов.
      Удержанный, в некоторых случаях поправляем Операцией учета НДФЛ. Но в ситуации, описанной в вашем вопросе, корректировать удержанный не требуется.

5. Здравствуйте!
   Не поняла последний абзац из вашего ответа:
   «Удержанный, в некоторых случаях поправляем Операцией учета НДФЛ. Но в ситуации, описанной в ВАШЕМ ВОПРОСЕ , корректировать удержанный не требуется»
   На слайде 55 как раз показано использование документа «Операция учета НДФЛ».
   Про какой именно мой вопрос Вы написали?

6. Здравствуйте!
   Не поняла последний абзац из вашего ответа:
   «Удержанный, в некоторых случаях поправляем Операцией учета НДФЛ. Но в ситуации, описанной в ВАШЕМ ВОПРОСЕ , корректировать удержанный не требуется»
   На слайде 55 как раз показано использование документа «Операция учета НДФЛ».
   Про какой именно мой вопрос Вы написали?

7. atgiva29 Подписчик БухЭксперт831.05.2024 в 16:23
   Здравствуйте!
   Не поняла последний абзац из вашего ответа:
   «Удержанный, в некоторых случаях поправляем Операцией учета НДФЛ. Но в ситуации, описанной в ВАШЕМ ВОПРОСЕ , корректировать удержанный не требуется»
   На слайде 55 как раз показано использование документа «Операция учета НДФЛ».
   Про какой именно мой вопрос Вы написали?

8. Добрый день! В ситуации на слайде 55, о которой Ваш вопрос перекидывается доход документом Операция учета НДФЛ. Ваш вопрос был о том, нужно ли в этом случае вводить Перерасчет НДФЛ. Я об этом Вашем вопросе.
   В этой ситуации корректировать удержанный НДФЛ не требуется никаким образом.

   На слайде 55 как раз показано использование документа «Операция учета НДФЛ».
   На слайде корректируются доходы, а не удержанный налог. Верно? Идет просто переброска дохода между месяцами , а удержанный от этого не должен измениться.

   1

9. Здравствуйте!
   Спасибо, вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.