НДФЛ

После ввода документа «перерасчет» квартальная отчетность по НДФЛ за указанный год выровняется? Т.е. движения в регистрах зафиксируются по-месячно или в один месяц?
Как документы «перерасчет» и «операция учета НДФЛ» выгружаются из ЗУП в Бухгалтерию?
Если не выгружаются, то как Вы рекомендуете выравнивать данные по НДФЛ в ЗУП и по счету 68.01 в Бухгалтерии?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Обычно при стандартном (так сказать «нормальном») учете в ЗУП 3 не предполагается использование документа «Перерасчеты НДФЛ» и «Операции учета взносов». То есть нет такого, что надо обязательно раз в месяц или раз в год вводить «Перерасчеты НДФЛ». Уточните пожалуйста в связи с чем возникла необходимость вводить документ «Перерасчеты НДФЛ» и/или «Операции учета взносов»?

  2. Приложение

    Дмитрий, добрый день!
    Сегодня на Вашем вебинаре, который прошел в 11:00 было рассказано, что «при стандартном (так сказать «нормальном») учете в ЗУП 3» иногда НЕОБХОДИМО бывает (по независящим от бухгалтера обстоятельствам) вносить указанные выше документы (об этом говорилось больше часа).
    «То есть нет такого, что надо обязательно раз в месяц или раз в год вводить «Перерасчеты НДФЛ». » — я в вопросе нигде не утверждал об обязательности данной процедуры.
    Ситуация в следующем: мне в «наследство» досталась база с большим количеством «перекосов» по НДФЛ за 2018 год (см. вложение).
    Мне необходимо выровнять НДФЛ за 2018 год и пересдать по-квартально отчетность по НДФЛ.
    Я вижу следующие шаги по решению данной проблемы:
    1. Исправить НДФЛ исчисленный
    2. Исправить НДФЛ удержанный
    3. Исправить НДФЛ перечисленный (при необходимости доплатить в бюджет)
    Соответственно вопрос заключается в следующем: если я введу документ «Перерасчет НДФЛ за 2018 год», то изменения запишутся в разрезе месяцев 2018 года или нет, т.е. отчетность по НДФЛ за 1кв. 2018 года если я ее переформирую обновиться или нет?
    Те данные, которые не получиться поправить документом «Перерасчет НДФЛ» я планирую поправить документом «Операция учета НДФЛ».
    В связи с этим я интересуюсь каким образом выгрузить данные правки в 1с: Бухгалтерия?
    И выгружаются ли они вообще?
    Так как в Бухгалтерии ведется счет взаиморасчетов 68.01, который должен соответствовать данным по НДФЛ в ЗУП.

    1. Здравствуйте!

      Насколько я понял из вопроса Вам требуется по сути ещё раз сдать все исходные отчеты по 6-НДФЛ, начиная с 1 квартала.
      Шаги описанные Вами правильные, начинать надо с исчисленного НДФЛ. Давайте и начнем обсуждение с исчисленного НДФЛ. На скрине, присланном Вами сведения, сформированные отчетом Анализ НДФЛ по месяцам. Я правильно понимаю, что в 2018 году не было ни одного сотрудника с вычетами? Я просто пытаюсь понять действительно помесячно неверно исчислен НДФЛ. Например, беру доход за январь (2 316 485,70) умножаю на ставку 13 % и выхожу на 301 143,141. В отчете вижу 275 508. Это следует понимать, чтобы стало ясно на какую цифру нам требуется выйти.

      Дальше действительно можно попробовать ввести документ «Перерасчет НДФЛ». Но обычно он используется когда требется уже в следующем году (например, 2019-ом) пересчитать НДФЛ за прошлый год, чтобы это учлось в текущем периоде и в текущей отчетности (2019 года). Как это было в Примере 1 на семинаре. В Вашем же случае необходимо чтобы это учлось в 2018 году, поэтому попробуйте в документе указать год 2018 и месяц перерасчета Январь 2018. Заполните документ, проведите и переформируйте отчетность, скрин которой Вы присылали, вышла ли программа при этому на нужную Вам цифру исчисленного НДФЛ.

      Второй вариант более доскональный, вычислить конкретно по каждому сотруднику, у каких именно сотрудников неправильный исчисленный НДФЛ (например за Январь сформировав «Анализ НДФЛ по месяцам» с детализацией по сотрудникам), понять причину, по которой это произошло (на будущее) и дальше также попробовать пересчитать исчисленный НДФЛ документом «перерасчет НДФЛ» за январь. Просто Вы уже будете кокнкретно знать по каким именно сотрудникам там должны появиться строчки.

      Попробуйте так сделать за январь. Выйдите ли Вы на нужную Вам цифру исчисленного НДФЛ в январе?

      Что касается вопроса отражения в бухучете, то данные из документа «Перерасчет НДФЛ» попадают в документ «ОТражение зарплаты в бухучете» в тот месяц, который указан в реквизите «Месяц перерасчета». Это происходит, поскольку данный документ делает движения по регистру «Начисления удержания по сотрудникам». Документ «Операция учета НДФЛ» такого движения не делает, поэтому данные внесенные в этот документ влияют только на учет самого НДФЛ, но не на заполнение документа «Отражение зарплаты в бухучете»

Комментарии закрыты