В релизах ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 обнаружена ошибка – пересчет НДФЛ в 2025 году выполняется не с начала года, а только в пределах текущего месяца.
Ошибка проявляется при пересчете налога в 2025 году, в 2024 действует старый алгоритм и пересчет налога с начала года отрабатывает корректно. Ошибка исправлена в ЗУП 3.1.30.117 / 3.1.31.67.
Проблему в 2025 году легко отследить на примере, когда сотрудник в середине года предоставил документы на получение имущественного вычета. В этом случае вычет представляется к доходам не с начала года, а только в пределах доходов месяца, в котором пересчитываем НДФЛ. В результате сам налог пересчитывается не с начала года, а только за текущий месяц.
Ошибка проявляется и в документе Перерасчет НДФЛ, и при пересчете налога в документе Начисление зарплаты и взносов. Разработчики в курсе проблемы, обещают исправить ее в следующих релизах.
Пока ошибка не исправлена, чтобы пересчитать НДФЛ с начала года, нужно:
- Ввести отдельный документ Перерасчет НДФЛ отдельно на каждый месяц, начиная с января, и заполнить его – налог пересчитается за каждый месяц
- После заполнения Перерасчет НДФЛ отдельно на каждый месяц изменить месяц этих документах на текущий – чтобы в отчетах по зарплате и проводках налог отразился текущим месяцем
Если вводить документы Перерасчет НДФЛ отдельно за каждый месяц, в них не будет заполняться вкладка Корректировки выплаты. Ее придется заполнить вручную.
Разберем на примере.
Доходы сотрудников с начала года составляют 3 млн руб.
В апреле работник предоставил документы на имущественный вычет 2 млн руб. Сотрудник написал заявление на перерасчет НДФЛ с января 2025.
Проверим, как пересчитается налог.
В документе Перерасчет НДФЛ вычет предоставляется только в размере апрельского дохода, а не в полной сумме, хотя доход сотрудника с начала года 3 млн руб., а вычет всего 2 млн руб. Налог тоже пересчитывается только в пределах апрельского дохода.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Чтобы обойти проблему, создадим отдельные документы Перерасчет НДФЛ на каждый месяц, начиная с января. В каждом документе нужно вручную заполнить вкладку Корректировки выплаты:
- Документ за январь
- За февраль
- За март
- За апрель
После того, как все документы заполнены и налог пересчитался за каждый месяц, изменим месяц во всех документах Перерасчет НДФЛ на апрель 2025. Это важно, чтобы перерасчет налога отразился в проводках и отчетах по зарплате (Расчетный листок, Анализ зарплаты и т. д.) текущим месяцем, в не в прошлых месяцах.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Приложение
Скажите где описана ошибка ЗУП при расчете больничного в 2025 г. В зависимости от даты межрасчета разная картина получается и в случае выплаты до ЗП док-то не проводится (((
Приложение
Дата выплаты бл меньше даты ЗП
Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, у Вас такое поведение программы именно на релизе 3.1.31.66. Я протестировала на релизе 3.1.31.66 со всеми установленными патчами — разделения нет. А на релизе 3.1.31.67 есть. Предполагаем, что это ошибка программы.
Кажется я поняла, описанное Вами поведение проявляется если есть вычеты или выделены доли РК и СН. Вероятнее всего Вы столкнулись с проявлением ошибки 60019741:
Если был рассчитан и проведён документ по сотруднику с вычетом, с определенной датой выплаты в 2025 году, а затем вводится межрасчётный документ с датой выплаты ранее первого документа, где дата выплаты в пределах одного месяца, то может возникать ошибка:
Запись не верна! Значение поля «Дата получения дохода» не может быть пустым! (Регистр накопления: Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ).
В качестве способа обхода разработчики предлагают:
Либо отменить проведение документа, которым был рассчитан вычет
Либо убрать вычет (вычет за тот же период) из проведенного документа с более поздней датой выплаты.
Также готовится к выходу исправительный патч(сейчас он на этапе внутреннего тестирования, надеемся сегодня его опубликуют)