Внимание! В ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 перестал работать перерасчет НДФЛ с начала года

В релизах ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 обнаружена ошибка – пересчет НДФЛ в 2025 году выполняется не с начала года, а только в пределах текущего месяца.

Ошибка проявляется при пересчете налога в 2025 году, в 2024 действует старый алгоритм и пересчет налога с начала года отрабатывает корректно.

Проблему в 2025 году легко отследить на примере, когда сотрудник в середине года предоставил документы на получение имущественного вычета. В этом случае вычет представляется к доходам не с начала года, а только в пределах доходов месяца, в котором пересчитываем НДФЛ. В результате сам налог пересчитывается не с начала года, а только за текущий месяц.

Ошибка проявляется и в документе Перерасчет НДФЛ, и при пересчете налога в документе Начисление зарплаты и взносов. Разработчики в курсе проблемы, обещают исправить ее в следующих релизах.

Пока ошибка не исправлена, чтобы пересчитать НДФЛ с начала года, нужно:

1. Ввести отдельный документ Перерасчет НДФЛ отдельно на каждый месяц, начиная с января, и заполнить его – налог пересчитается за каждый месяц
2. После заполнения Перерасчет НДФЛ отдельно на каждый месяц изменить месяц этих документах на текущий – чтобы в отчетах по зарплате и проводках налог отразился текущим месяцем

Если вводить документы Перерасчет НДФЛ отдельно за каждый месяц, в них не будет заполняться вкладка Корректировки выплаты. Ее придется заполнить вручную.

Разберем на примере.

Доходы сотрудников с начала года составляют 3 млн руб.

В апреле работник предоставил документы на имущественный вычет 2 млн руб. Сотрудник написал заявление на перерасчет НДФЛ с января 2025.

Проверим, как пересчитается налог.

В документе Перерасчет НДФЛ вычет предоставляется только в размере апрельского дохода, а не в полной сумме, хотя доход сотрудника с начала года 3 млн руб., а вычет всего 2 млн руб. Налог тоже пересчитывается только в пределах апрельского дохода.

Чтобы обойти проблему, создадим отдельные документы Перерасчет НДФЛ на каждый месяц, начиная с января. В каждом документе нужно вручную заполнить вкладку Корректировки выплаты:

• Документ за январь 
• За февраль 
• За март 
• За апрель 

После того, как все документы заполнены и налог пересчитался за каждый месяц, изменим месяц во всех документах Перерасчет НДФЛ на апрель 2025. Это важно, чтобы перерасчет налога отразился в проводках и отчетах по зарплате (Расчетный листок, Анализ зарплаты и т. д.) текущим месяцем, в не в прошлых месяцах.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email