Здравствуйте!
Сотруднику при увольнении начислили премию документом «разовые начисления.» Так как сотрудник должен был деньги организации, с него эту премию удержали, выплаты по ней не было. Ндфл так же был исчислен, но не удержан, так как не было выплаты.
Подскажите, каким документом, если не «операция учета НДФЛ» я могу удержать НДФЛ. Или я не имею права этого делать и должен так отчитаться в 6-НДФЛ.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если по уволенному сотруднику есть неудержанный НДФЛ, который уже нельзя удержать, то данный НДФЛ передается на взыскание в налоговый орган. Для этого списываем остаток неудержанного НДФЛ документом Операция учета НДФЛ. При этом если НДФЛ не можем удержать, то другого способа нет (т.к. дохода больше не будет). В документе Операция учета НДФЛ заполняем вкладку Передано в налоговый орган. После этого взаиморасчеты по сотруднику закрываются, НДФЛ не будет удерживаться при следующих выплатах сотруднику и не будет «висеть хвостом» в учете НДФЛ и Расчетном листке.
Подробно об этом посмотрите пожалуйста рассказывается в статье:
Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»