Удержание использованного авансом отпуска при увольнении

Вопрос задал Галина Х. (Вязьма)

Ответственный за ответ: Марина (★9.84/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.19.80) ОСНО
Подскажите пожалуйста, сотрудник перегулял отпуск, а теперь увольняется. Зарплаты за декабрь не хватает, чтобы удержать дни перегуленного отпуска. Но зарплата за ноябрь еще не выплачена. Как правильно сделать удержание, чтобы все закрылось? Какие корректировки провести для НДФЛ и взносов?

Метки вопроса: НДФЛ, отпуск авансом, Страховые взносы, Увольнение, удержание отпуска, удержание отпуска при увольнении

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, подскажите, пожалуйста, какой вариант удержания за неотработанные дни отпуска выбрали:
    — сторно начислений (при этом происходит уменьшение облагаемой базы по НДФЛ и страховым взносам)
    ИЛИ
    — удержание (база не уменьшается)
    (https://buhexpert8.ru/1s-zup/uderzhaniya/prochie-uderzhaniya/uderzhanie-za-neotrabotannye-dni-otpuska-pri-uvolnenii-v-1s-zup-8-3.html)

    1. Можете суммы дать (хотя бы ориентировочно), чтоб нагляднее пример был?

  3. Зп за ноябрь 43046+премия 4304,6
    Зп за декабрь 5869,91+ премия 586,99
    Удержание за отпуск 10729,25

  4. Добрый день!
    Если начинать с НДФЛ, то, чтобы в 2-НДФЛ не вышло излишне удержанных сумм, я бы поступила следующим образом:
    1) в документе «Увольнение» на закладке НДФЛ сейчас 2 строки:
    дата увольнения — «Оплата труда (основная налоговая база)» (+ 840)
    дата выплаты отпуска — «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» (-1395)

    Во второй строке исправила бы сумму НДФЛ с (-1395) на (-840), чтоб итого НДФЛ был бы 0

    2) далее документ Перерасчёт НДФЛ — на скрине в шапке «Месяц перерасчёта» Декабрь 2021, но если ещё не делали «Отражение зарплаты в учёте» за ноябрь 2021, то лучше указать Ноябрь 2021
    Разница (-555) по дате получения дохода 30.11.21 и виду дохода «Оплата труда (основная налоговая база)». Проверить, чтоб на закладке «Корректировка выплаты» не было сумм

    3) При заполнении ведомости на выплату сумма к выплате заполнился верно (фиолетовый блок на скрине во вложении), но придётся вручную откорректировать расшифровку колонки «НДФЛ к перечислению» (красным выделено в зелёном блоке): подтянется полный НДФЛ за ноябрь 2021, необходимо добавить копированием строку с (-555) НДФЛ по документу основанию Перерасчёт НДФЛ и датой 30.11.21

    1

  5. Со взносами: необходимы Ваши уточнения — сумма в увольнении разбилась на строки — месяц декабрь 2021 и какой второй (обычно, месяц отпускных)? 1С автоматически откорректирует базу по сторно отпускных месяцем начисления отпускных и сторно взносов ляжет тем же месяцем. Но может возникнуть проблема, если месяцы не попадают в один квартал

  6. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.