Добрый день.
ЗУП 3.1 (3.1.30.36)
При начислении заработной платы за август месяц сотрудник предоставил справку об инвалидности ребенка, и тем самым был произведен перерасчёт ндфл с февраля месяца (код вычета 148). Заработная плата сотрудника за август 26 190,48 -144 000 (вычеты 24 000*6 месяцев, с июля у сотрудника доход свыше 350 тыс. руб.) = -15 315.
Возврата ндфл не было, до конца 2024 года излишне удержанный налог зачтется при последующих выплатах.
Заработная плата за август выплачивается 30.08. Общая сумма исчисленного ндфл по сотрудникам за август по отчетам «Анализу зарплаты за период» и «Анализ НДФЛ по месяцам» равна 29 720 (т.е. 45 035 за минусом перерасчёта 15 315).
Подскажите пожалуйста какую сумму надо было указать в уведомлениях и перечислить в бюджет по итогам за август: 45035 или с учетом перерасчета.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сумма в документ Отражение удержанного ндфл формируется на основании сумм ндфл в ведомости на выплату. Так как у сотрудника нет возврата, то ндфл при выплате в такой ситуации нет. Поэтому в документ Отражение удержанного ндфл будет приходить сумма уменьшенная, но не в размер перерасчета. А на тот кусочек, которые сотрудник в этом месяце использовал.
Прикладываю ссылку на публикацию, в которой описана проверка Удержаного ндфл: Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
На всякий случай прикладываю ссылку, если будет сделан возврат: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП .
Если что-то не будет получаться или нужно учтонить, пожалуйста, напишите.Можно приложить скриншоты — вместе проверим!
Спасибо за ответ
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Хороших выходных🌸