Добрый день! Сложилась странная ситуация с сотрудником с налоговой базой более 5млн. В сентябре сотрудник пошел в отпуск (отпуск был рассчитан до выплаты зп за август, и перешагнул предел налоговой базы в 5млн), НДФЛ был начислен и удержан корректно. Затем было начисление зп за август, в котором ЗУП(КОРП) не учла предел 5млн(возможно понятно почему, она считает зп августа), соответственно НДФЛ начислен и удержан по ставке 13%. Затем пошло начисление за первую половину месяца сентября, которое начало пересчитывать НДФЛ в учетом 5млн. Согласна. НО потом было начисление зп сентября, которое снова пересчитало НДФЛ!!! Кроме того был пересчитан отпуск, правда период регистрации октябрь и выплата в октябре. Мы после двойного перерасчета испугались и создали документ Перерасчет НДФЛ, после сделали Возврат НДФЛ. После всех этих действий вроде расчет НДФЛ нормализовался. Когда стали проверять ндфл к 6-НДФЛ, еще раз на данного сотрудника обратили внимание, перерасчет на бумаге выявил, что мы ему должны как раз суммы перерасчитанного НДФЛ. Перерасчет сотрудника в копии начиная с сентября, с правильной хронологией и в разных вариантах нам также дает долг. Почему в рабочей базе ЗУП нам не показывает данный долг? Никакие перерасчетов машина не предлагает. Прикладываю расчетный лист и подробный анализ по сотруднику из рабочей базы.
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
похоже подробный анализ не прикрепился
Здравствуйте!
Если посмотреть расчетный листок за сентябрь — то там видны равенство значений Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. В отчете Подробный анализ ндфл тоже сумма возврата на 37 375. Исчисленный ндфл верный. Удержанный тоже.
Прикладываю ссылку на публикацию: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? . На скриншотах я не наблюдаю такую ситуацию.
Уточните, пожалуйста, не верно формируется ведомость на выплату? Приходится корректировать вручную сумму на руки?
Ведомость на текущий момент формируется правильно, корректировать руками не приходится.
Вопрос возник, тк если сравнивать выплаты (за год) и [налоговая база] — [алименты] — [исчислено НДФЛ] = [выплачено], а получается разница как раз на сумму перерасчитанного НДФЛ 37375,00(прикладываю свой расчет)
Когда мы говорим о сумме к выплате, то удобнее проверять доход сотрудника с помощью отчета Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате), указав период 2024 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по 1 сотруднику.
Для удобства можно включить зарплатное сальдо на время проверки, потом вернуть обратно. Прикладываю ссылку на публикацию: Что такое зарплатное / бухгалтерское сальдо по расчетам с сотрудниками, и как его посмотреть .
Можно проверить учет с помощью универсального отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Будет у сотрудника погрешность или нет. Формируем отчет именно за весь 2024 год.
да и сверка бу и бухучета НДФЛ не идет
Данные свода Данные справки Зачтено авансовых платежей Погрешность
68 617 31 242 37 375
Это уже нужно править.
В таком случае нам нужно ввести документ Начисление за первую половину месяца за тот период, когда есть погрешность.
Вручную внести сумму равную погрешность для сотрудника.
Затем вновь сформировать отчет Сверку НУ и БУ. Таким образом мы выравняли ну и бу. Даже если теперь Исчисленный ндфл не верный. Погрешность ушла, значит можем ввести документ Перерасчет НДФЛ за 2024 год. Если сотрудник будет там отражен — значит проводим документ. Это документ сделает движение и ну и бу.
Напишите, пожалуйста, получилось или нет. Прошу приложить скриншоты.
получилось. Спасибо.
Возможно ли использовать данный механизм исправления расхождений в НУ БУ и для других ситуаций? или это индивидуально?
Пожалуйста!
Рада, что все получилось. Когда у нас есть погрешность в отчете можно использовать всегда такой механизм. Лучше конечно отлавливать эту ситуации месяц в месяц. Но можно применять и для прошлых периодов.