Сторнируется НДФЛ до превышения в месяце, где есть НДФЛ уже только с превыщения

Вопрос задал el***@buhoffice.ru

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.87/10)

Добрый день, у сотрудника в сентябре был НДФЛ 13% и 15%:
НДФЛ 24 143,00
НДФЛ с превышения 42 670,00

Регистратор__________________________________________________ Сумма
Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000040 от 30.09.2021 63 150,00
Разовое начисление 00ЗК-000105 от 30.09.2021 675,00
Разовое начисление 00ЗК-000104 от 30.09.2021 2 988,00
Итого: 66 813,00

Т.е. в октябре НДФЛ уже только 15% должен быть. Но в «Начислении зарплаты» октября появляется сторно НДФЛ 13% на сумму 2988,00 + 675,00:
НДФЛ -3 663,00
НДФЛ с превышения 74 056,00

Почему в октябре появляется это сторно — непонятно. Но даже с ним математика расчета НДФЛ не сходится. Доходов за октябрь было на сумму 465 529,00 и 15% с нее = 69 829,35, а не 70 393,00 как в программе.

Оплата по окладу 200 000,00
Районный коэффициент 182 000,00
Северная надбавка
Компенсации расходов по найму жилых помещений 23 529,00
Доплата за совмещение (процентом)*** 60 000,00

Настройки разового начисления в сентябре, НДФЛ с которого сторнируется, во вложении.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. И что самое интересное, в сентябре категория дохода был «Прочие доходы (основная налоговая база)»,

  2. А сторно в октябре на эту же сумму, но по «Оплате труда»

  3. При этом в октябрьской ведомости видно, что дата получения дохода этого НДФЛ — октябрь. Но мы считали, что это нужно только для 6-НДФЛ, и на сами расчеты НДФЛ влиять не должно. В общем, непонятно, почему так получилось, и как исправить.

  4. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.151)

  5. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты