Добрый день, у сотрудника в сентябре был НДФЛ 13% и 15%:
НДФЛ 24 143,00
НДФЛ с превышения 42 670,00
Регистратор__________________________________________________ Сумма
Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000040 от 30.09.2021 63 150,00
Разовое начисление 00ЗК-000105 от 30.09.2021 675,00
Разовое начисление 00ЗК-000104 от 30.09.2021 2 988,00
Итого: 66 813,00
Т.е. в октябре НДФЛ уже только 15% должен быть. Но в «Начислении зарплаты» октября появляется сторно НДФЛ 13% на сумму 2988,00 + 675,00:
НДФЛ -3 663,00
НДФЛ с превышения 74 056,00
Почему в октябре появляется это сторно — непонятно. Но даже с ним математика расчета НДФЛ не сходится. Доходов за октябрь было на сумму 465 529,00 и 15% с нее = 69 829,35, а не 70 393,00 как в программе.
Оплата по окладу 200 000,00
Районный коэффициент 182 000,00
Северная надбавка
Компенсации расходов по найму жилых помещений 23 529,00
Доплата за совмещение (процентом)*** 60 000,00
Настройки разового начисления в сентябре, НДФЛ с которого сторнируется, во вложении.
И что самое интересное, в сентябре категория дохода был «Прочие доходы (основная налоговая база)»,
А сторно в октябре на эту же сумму, но по «Оплате труда»
При этом в октябрьской ведомости видно, что дата получения дохода этого НДФЛ — октябрь. Но мы считали, что это нужно только для 6-НДФЛ, и на сами расчеты НДФЛ влиять не должно. В общем, непонятно, почему так получилось, и как исправить.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.151)
Добрый день!
Ситуация подробно описана в публикациях:
— Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С
— https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/pochemu-mozhet-neverno-rasschityvatsya-ndfl-pri-prevyshenii-dohoda-5-mln-rub.html
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.