Добрый день! Помогите, пожалуйста. У нас есть доплата до оклада на время отпуска и на время б/л. Внутренняя настройка начисления, предложенная Бухэкспертом, нам не подошла — программа некорректно считает доплату если в одном месяце было несколько отсутствий по разным основаниям (одновременно и б/л, и отпуск, и командировка). В связи с этим расчет производим вручную и начисление вводим суммой документом Разовые начисления код дохода 4800.
После выплаты годовой премии и перерасчета отпускных за прошлые месяца такая доплата сторнируется также документом Разовые начисления. Сумма сторнировки падает на месяц сторнировки и при формировании 6-НДФЛ за год сторнировка автоматически не распределяется по месяцам первоначальной выплаты и отражается кодом 4800 с минусом в 2-НДФЛ в месяце сторнировки. Подскажите, пожалуйста, каким документом можно это откорректировать и отнести сторно по коду дохода 4800 на месяц первоначальной выплаты? Сейчас провели провели по каждому сотруднику документ Операции учета НДФЛ Дата документа 31.12.2025, Дата операции — дата начисления дохода, на вкладке Доходы Дата получения дохода — дата получения дохода код 4800 сумма черным. Остальные вкладки пустые. В Приложении 1 вроде бы все корректно отображается. Перерасчет НДФЛ — ноль.
Подскажите, пожалуйста, наши действия правильные и в будущем каким документом лучше проводить такую сторнировку (можно ли документом Перерасчеты?)? По каждому человеку заносить отдельными документами Операции учета НДФЛ на каждую выплату дохода очень трудозатратно. Помогите, пожалуйста.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пока есть предположение, что сторнирование неправильно ложится из-за способа ввода док. Разовое начисление. Расскажите, как сторнируете оплату: просто создаете новый документ с отрицательной суммой или вводите документ-исправление?
Покажите, пожалуйста, скриншоты первичного документа Разовое начисление и документа, которым сторнируете оплату — так, чтобы видно было нижнюю часть документа (там признак исправления и ссылка на первичный документ для исправительного).
Светлана, спасибо за оперативную обратную связь.
Просто создали новый документ с отриц суммой.
Именно поэтому сторно и ложится на текущую дату — программа просто не может понять, как искать первоначальнуюю дату выплаты дохода. Чтобы программа это понимала, нужно вводить документ-исправление (по ссылке «Исправить» внизу исходного документа). В документе-исправлении указываем окончательную сумму, а не разницу, как сейчас.
Например: изначально начислили 300 руб., а нужно было начислить 200 руб.
Сейчас Вы вводите: исходный док. на 300 руб. и второй док. на -100 руб.
Как нужно делать: исходный док вводим на 300 руб., а потом вводим для него док-исправление на сумму 200 руб. Программа сама определит разницу (-100 руб.) и отразит ее в учете на первоначальную дату получения дохода
Давайте попробуем проделать такое уже в текущем периоде (можно на копии базы, если реального примера сейчас нет под рукой). Напишите, пожалуйста, все ли получилось и верно ли теперь отражается сторно (на первоначальную дату получения дохода)
Светлана,
да, в этом случае ложится сторно на первоначальную дату выплаты.
Только непонятна сумма к зачету и возврату 673 руб. По идее должна быть сумма 350 руб. (7694,46-5000)*13%.
У этого сотрудника в январе больше не было сторнировок, просто оклад.
Начислено: 177 305,54 Удержано: 23 050,00
Оплата по окладу февр. 2026 19 152 19,00 дн. 180 000,00 НДФЛ февр. 2026 23 050,00
Доплата до оклада на период отпуска_ янв. 2025 -7 694,46
Доплата до оклада на период отпуска_ 09.01-10.01 5 000,00
Справочно
Зачтено излишне удержанного НДФЛ 673 НДФЛ к зачету в счет будущих платежей 673
Долг предприятия на начало 0,00 Долг предприятия на конец 0,00
Светлана, а как мы в настоящее время откорректировали 2025 год — так можно? Все будет корректно в 2026г.? (Сейчас провели по каждому сотруднику документ Операции учета НДФЛ Дата документа 31.12.2025, Дата операции — дата начисления дохода, на вкладке Доходы Дата получения дохода — дата получения дохода код 4800 сумма черным. Остальные вкладки пустые)
Светлана, добрый день! К сожалению, не получили ответа на горящий в настоящее время вопрос — верно ли мы откорректировали сторно код 4800 за 2025 год — провели по каждому сотруднику документ Операции учета НДФЛ Дата документа 31.12.2025, Дата операции — дата начисления дохода, на вкладке Доходы Дата получения дохода — дата получения дохода код 4800 сумма черным. Остальные вкладки пустые. Так можно? Все будет корректно в 2026г.? С 2026 года будем сторнировать документом-исправлением.
Здравствуйте!
Извините за долгое ожидание. Я обычно не беру инд консультации, т.к. сильно загружена по контенту. Ваш вопрос взяла в индивидуальном порядке, т.к. общались на семинаре.
Давайте по порядку. Что касается корректировки, скажите я правильно понимаю, что второй документ Разовое начисление (который вводили на сумму сторнировки) оставили в учете и не помечали его на удаление? Если так, то в Операции учета НДФЛ должно быть 2 строки:
— одна строка с отрицательной суммой на первичную дату получения дохода (в Вашем примере это 31.01.2025 или февральская, если зарплату за январь выплатили в феврале — т.к. порядок выплаты в документе указан с зарплатой) — так мы отражаем сторно правильно. на первоначальную дату
— вторая строка уже с положительной суммой, чтобы компенсировать минус, который образовался из-за второго документа Разовое начисление (дата получения дохода в Вашем примере 01.09.2025) — так мы как бы отменяем ошибочную запись, которую сформировал документ августовский Разовое начисление
Итог по документу Операция учета НДФЛ должен быть нулевым — Вы просто перебрасываете сторно в учете НДФЛ с сентября на январь, но общую сумму дохода по сотруднику не меняете. Покажите, как у Вас сейчас выглядит Операция? По текстовому описанию предполагаю, что у Вас она заполнена неверно — но лучше 1 раз увидеть, чем 100 раз услышать 🙂
По поводу неправильной суммы излишне удержанного НДФЛ (673 вместо 350 руб.), давайте проанализируем подробный анализ НДФЛ по этому физ лицу за весь год? Пришлите его, пожалуйста. Только сохраните его в файл excel (по скриншоту сложно разглядеть и анализировать суммы) и запакуйте в архив (форматы rar или zip), т.к. просто файл excel прикрепить не получится
Светлана, добрый день! Огромное спасибо за обратную связь.
1. Да, второй документ Разовое начисление (который вводили на сумму сторнировки) оставили в учете и не помечали его на удаление. В Операции учета НДФЛ отдельными документами заводили по сотруднику +- по датам начисления и по датам выплаты. В общей сумме получилось 0. Скрины сделала по всем операциям и Сводную ведомость по сотруднику в файле «1_Сейчас в ЗУП без документа исправления». Подскажите, пожалуйста, все мы корректно сделали?
2. При корректировке, предложенной Вами в текущем периоде (в феврале 2026г.) выходит возврат НДФЛ сотруднику. Скрины приложила в файле «2_если вводить документ-исправление». Документ Сторнирование документа относит сумму к текущему месяцу февралю 2026, а не к августу 2025.
В обоих файлах по два листа. Анализ НДФЛ на вторых листах.
Здравствуйте! Спасибо за такие подробные файлы, стало очень удобно анализировать 🌹🌹🌹
Давайте по пунктам отвечу:
1. Да, второй документ Разовое начисление (который вводили на сумму сторнировки) оставили в учете и не помечали его на удаление. В Операции учета НДФЛ отдельными документами заводили по сотруднику +- по датам начисления и по датам выплаты. В общей сумме получилось 0. Скрины сделала по всем операциям и Сводную ведомость по сотруднику в файле «1_Сейчас в ЗУП без документа исправления». Подскажите, пожалуйста, все мы корректно сделали?
В целом результат корректировки мне нравится, визуально все хорошо. В Подробном анализе тоже все ок. На будущее, если будете прибегать в таким корректировкам и если не планируете сдавать корректировки 6-НДФЛ за прошлые отчетные периоды (1 квартал, полугодие и т.д.), допустимо все строки включить в одну Операцию учета НДФЛ — так просто менее трудоемко будет. Т.к. налоговая база за 1 квартал и полугодие уменьшилась, то подавать корректировку 6-НДФЛ необязательно, в годовом отчете все выровняется.
Единственное, на скриншотах не видно некоторых полей документов Операция — например, документ-основание. Но мы с Вами можем проверить корректность заполнения документа, уже заполнив 6-НДФЛ за 2025 год. Если в целом сумма доходов по сотруднику верная и при этом «минусы» ушли из сентября в январь и апрель — значит, все Операции учета НДФЛ заполнены верно
2. При корректировке, предложенной Вами в текущем периоде (в феврале 2026г.) выходит возврат НДФЛ сотруднику. Скрины приложила в файле «2_если вводить документ-исправление». Документ Сторнирование документа относит сумму к текущему месяцу февралю 2026, а не к августу 2025.
В обоих файлах по два листа. Анализ НДФЛ на вторых листах.
Исправление без применения Операции учета НДФЛ логично применять на будущее, когда не вводили второй документ Разовое начисление на отрицательную сумму. Ту ситуацию, которая образовалась сейчас, лучше оставить именно с Операцией НДФЛ, а вот на будущее поступать по-другому:
1. При необходимости уменьшить оплату не вводить второй док. Разовое начисление на отрицательную сумму
2. Вместо него вводить док-исправление Разовое начисление (по ссылке «Исправить» внизу исходного документа) — сумма в нем с учетом уменьшения. Например, если было начислено 10000 и нужно уменьшить на 3000, то сумма в этом документе будет 7000
В Вашей схеме же есть документ Сторнирование начислений и этот документ делает движения на положительную сумму (потому что сторнирует отрицательные суммы) — именно поэтому он отрабатывает неправильно. Положительная сумма в учете НДФЛ относится к текущему периоду. Поэтому и получается в итоге ерунда((( Ситуацию 2025 года уже лучше оставить именно с Операцией учета НДФЛ
Давайте обкатаем схему с документом-исправлением «Разовое начисление» уже на примере 2026 года, чтобы Вы могли ей уверенно пользоваться в будущем? Для этого:
1. Возьмем копию базы
2. В ней начислим доплату до оклада январем 2026, выплатим ее вместе с зарплатой
3. В марте 2026 введем документ-исправление Разовое начисление и сумму доплаты в нем уменьшим
4. Посмотрим, куда легло сторно в учете НДФЛ — оно должно быть отнесено в дате выплаты зарплаты за январь 2026
Если же прям хотите обкатать эту методику на ситуации 2025 года, то тогда тоже действуем на копии базы. НО! Предварительно нужно будет распровести августовские Разовые начисления на отрицательные суммы и ввести также в августе документы-исправления Разовое начисление для январского и мартовского документов. В них указать суммы за минусом:
— при исправлении январского документа 5212,34 руб.
— при исправлении мартовского документа 6441,64 руб.
После этого можно проверить, какие движения сформировали документы-исправления Разовое начисления в учете НДФЛ — они должны сторнировать разницу, но не на 1.09, а на первоначальные даты получения дохода для январской и мартовской доплаты
Светлана,
огромное спасибо за оперативный ответ!
1. В документе Операции учета НДФЛ заполнено только то, что на скринах. Больше ничего не заполнили (например, документ-основание). Нужно еще что-то заполнить в документе? 6-НДФЛ сформировался корректно, Приложение 1 также корректен по сотруднику.
2. Смоделировали на 2026г. ситуацию — начислили доплату в январе 2026, откорректировали в марте 2026. С начала года красиво, а вот сумма по месяцам не понятна. В частности, почему нужная сумма доплаты отражается в текущем месяце марте 2026, а не относится к январю 2026?
1. В целом, если в 6-НДФЛ все отражается корректно, можно оставить так. Иногда незаполненные поля приводят к некорректному заполнению 6-НДФЛ. Но на перспективу лучше заполнять документ-основание (указывать тот документ, по которому корректируете доход — в данном случае Разовое начисление) и подразделение
2. Очень интересно! Смоделировала у себя в демобазе, у меня на дату выплаты январской зп сторнируется только разница, а в марте дохода не появляется — т.е. все, как я ожидаю. В итоге доход остается в феврале (т.к. выплата 05.02), просто уменьшился на сумму сторно. Посмотрите мой скрин. У меня, правда сотрудник с РКСН, поэтому сторнировалась и доплата, и РКСН с нее. Но визуально видно. что это именно разница
И по заполнению документа Разовое начисление в целом у нас почти все совпадает. Единственное, что меня немного смутило — что в документе 0 от 31.03.2026 на вкладке «Начисления» даты в табличной части (в строке с сотрудником) выделены жирным — как будто их правили вручную. Возможно в этом дело? давайте отменим ручные правки по сотруднику в табличной части (выделяем строку с ним — щелчок правой кнопкой мыши — отменить исправления сотрудника) и перепроведем документ? Скажите, как теперь выглядит Подробный анализ НДФЛ?
Если доход опять «уезжает» в апрель:
— уточните, какой у Вас релиз программы — попробую на нем проверить
— уточните, нет ли у Вас доработок в программе?
— покажите движения по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ», которые сформировал документ —
Как в ЗУП 3.1 посмотреть движения документа по регистрам?
Движения документа сохраните в также в excel, пожалуйста и запакуйте в архив
— покажите настройки начисления (доплата) на основной вкладке, а также на вкладках «Учет времени» и «Налоги, взносы, бухучет»
Светлана, добрый день!
1. Попробовала заполнить по сотруднику документ-основание — отчетность осталась без изменения. Но процедуру всю поняли. Спасибо огромное! Теперь можно смело сдавать отчет).
2. Получилось все) Ошибка была в том, что в первоначальном документе начисления доплаты Дата начала и Дата окончания стоял весь месяц январь 2026 и только по строке ввода сотрудника и суммы начисления вводились нужные даты доплаты (отпуска) с 19.01.26 по 23.01.26. Изменила первичный документ (даты начала и окончания проставила с 19.01. по 23.01.) и все получилось. Получается, документ Разовые начисления на доплату нужно вводить на каждого сотрудника с нужными датами начала и окончания в шапке документа? До настоящего времени вводила одним документов всех, в шапке указывала полный месяц, например, январь 2026, и вводила нужные даты только по каждому сотруднику.
Светлана,
во вложении скрины с настройки доплаты. Посмотрите, пожалуйста, может быть мы что-то не так заполнили…
1. Отлично, рада, что все получилось!
2. Я попробовала, как у Вас, менять даты в документах. Если в шапке исходного и исправительного документа оставить весь месяц, то можно править даты по сотрудникам непосредственно в табличной части — тогда получится сделать один документ на всех работников. Если так оформить и исходный документ, и исправительный, то в учете НДФЛ сторно ложится у меня на первоначальную дату — главное, чтобы совпадали даты в обоих документах! Приложила скрины своих документов. Попробуйте оформить так же, как у Вас теперь отражается сторно?
Светлана,
получилось))) Спасибо Вам огромное!!! Вы просто волшебница!!!
Подскажите, пожалуйста, настройка начисления доплаты у нас корректная?
Йааххууууу, ура!! Очень рада, что все получилось — Вы молодец! 🔥🔥🔥 это смайлик «огонь», он как-то странно выглядит на сайте)))
По настройкам доплаты все корректно с учетом того, что вводите ее готовой суммой. Я просила настройки доплаты больше для того, что сверить, одинаково мы с Вами ее настроили или нет — вдруг в этом была какая-то закавыка) Оказалось, что наши настройки совпали, у меня только код дохода отличался (был 2000) — но это не влияло на результат, я потом попробовала и с кодом 4800. С точки зрения методики учета, код 4800 сюда тоже хорошо вписывается👍
Светлана, добрый день!
Огромное спасибо за консультации!!!!
С учетом Вашей загруженности отдельное спасибо за то, что взяли нас на личную консультацию! (сердечко)
Все разложили по полочкам)
Без Вас сложно было разобраться(
Вы замечательный человек и Профессионал с Большой Буквы!!!
Спасибо за такие добрые слова! Рада была Вам помочь❤️