ЗУП 8.3.18.216. Добрый день, ситуация такая. У сотрудника, в сентябре был начислен отпуск, удержан НДФЛ. ДПД= 10.09.21г. В октябре сотрудник принес больничный лист, по которому был введен документ- исправления «Отпуск», который отсторнировал первоначальный отпуск и НДФЛ, начисленных сумм не хватило для перекрытия отрицательного дохода и при этом продления отпуска также не произошло- Возник отрицательный доход по дате получения дохода = 10.09.21г и отрицательный ндфл. Рассчитали больничный лист. При формировании отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» за 9 мес по периоду получения дохода, доход и налог отрицательный зашел в отчет за 9 месяцев, по идеи эта же сумма должна дать 6-НДФЛ 2 раздел, строку 110 и 140. Но НЕТ, при формировании 6-НДФЛ за 9 мес, дата составления отчета=18.10.21, перерасчеты не попали. А почему? ведь дата получения дохода сторнировки = 10.09 и должен зайти в 9 мес, разве не так?? Помогите, пожалуйста, разобраться почему возникает разница между отчетами «Анализ НДФЛ по месяцам» и 6-НДФЛ и вообще как правильно заполнить 6-НДФЛ в случае перерасчетов, образовавшихся в октябре за сентябрь. Спасибо
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Перерасчеты будущего периода не попадают в первичный отчет, только в корректировочные. Это задуманное поведение программы, также было и в старой форме 6-НДФЛ. Обычно либо отправляют отчет без перерасчета (т.е. как заполнила программа), либо корректируют суммы вручную.
Добрый вечер, спасибо за ответ, Елена. Но я думала, что используется такой же порядок заполнения как и в РСВ, если дату подписи ставишь после перерасчета, то включаются все перерасчеты после этой даты и странно, дата получения сторно-дохода принадлежит 9месяцам. Не логично всё. Слышала, что не обязательно сдавать корректировку по 6-НДФЛ, суммы все равно войдут нарастающим итогом в годовой отчет. Или лучше сдать, как вы считаете?
Добрый вечер! Нет в промежуточные 6-НДФЛ не попадают корректировки будущих периодах, у нас даже сегодня вышла публикация — Доходы будущих месяцев не попадают в Раздел 2 первичного 6-НДФЛ внутри года , она немного по другой теме, но этот вопрос там тоже освещен.
Насчет корректировки, нужно смотреть, если занижение расчетной базы, то лучше сдать.
Огромное спасибо, Елена! Блин, я поняла, надо было сразу сделать корректирующий отчет с перерасчетом, а потом поменять номер корректировки на ноль- и сдавать. А теперь после сдачи исходного, будем сдавать корректировку. Вопрос закрываю.