Справка 2-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ш. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

При формировании справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС по строке с кодом 2012 (сотруднику пересчитывался отпуск) сумма встаёт отрицательная. Отпуск был начислен и выплачен в январе, перерасчет был в феврале. Можно ли скорректировать данные вручную, убрав отрицательную сумму и учесть ее в строке с кодом 2000 в месяце перерасчета, то есть в феврале? Или нужно учесть отрицательную сумму в январе (когда выплачивался отпуск) по строке 2012?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    По правилам учет сторно относится к первоначальной дате получения дохода. Поэтому будет правильно, если мы скорректируем учет именно по коду 2012 в январе, а не по февральской зарплате.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ . Обратите внимание на раздел Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за ошибки ведомости. В этом примере показано как можно исправить ошибку не вручную,а с помощью документа Операция учета ндфл. Это позволит больше не вспоминать про перерасчет.
    Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Можно приложить скриншоты — проверим вместе учет ❤️
  2. Светлана Шестакова Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо за ответ

  3. Пожалуйста! Хорошего дня и отличных выходных 🌟

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как зарегистрировать доначисление отпускных для корректного отражения в 6-ндфл и 2-ндфл Добрый день! как правильно зарегистрировать доначисление отпускных для корректного отражения в 6-ндфл и 2 - ндфл если происходит такая ситуация:…
  2. Почему перерасчет в январе отпуска за декабрь прошлого года в связи с больничным изменяет сумму заработка 2021 года для расчета больничных Добрый день! Работаем в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.337). Сотруднику январский отпуск был начислен и выплачен в декабре…
  3. Неправильно начислена ЗП (не учтен отпуск) Добрый день, ЗУП, редакция 3.1 (3.1.32.17) В январе сотруднику начислена ЗП 30000 руб., исходя из полностью отработанного месяца. Но у…
  4. Сторнирование дохода и НДФЛ с него в январе 2022 за декабрь 2021. Отражение в отчетности 6-НДФЛ за 2021 Добрый день! Ситуация: в декабре был начислен и выплачен отпуск. НДФЛ с него также был перечислен 29.12.2021 (в отчете это…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 – если при продлении отпуска уменьшается средний заработок, перерасчет отпускных неправильно отражается в учете НДФЛ В ЗУП 3.1 есть ошибка – если отпуск продлевается из-за больничного и средний заработок уменьшается, часть отпуска, переходящая на следующий…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за кадрового перевода сторно дохода в учете НДФЛ отражается на текущую дату, а не на первоначальную В ЗУП 3.1 есть ошибка — если у сотрудника есть Кадровый перевод, то сторно дохода в учете НДФЛ может отражаться…
  3. Не производится доначисление за работу в выходной день, если по работнику был введен документ "Табель" В январе 2018 г. был зарегистрирован документ Табель по сотруднику Дурманову А.Ю., и был произведен расчет заработной платы. В феврале…
  4. Новый алгоритм начисления заработанных отпусков (ЗУП 3.1.7.61) Ранее в ЗУП 3.1 существовала проблема неравномерного начисления заработанных дней отпуска, например, в феврале остаток отпуска мог не начислиться, а…