Добрый день,
ЗУП, редакция 3.1 (3.1.32.17)
В январе сотруднику начислена ЗП 30000 руб., исходя из полностью отработанного месяца. Но у него был оформлен отпуск с 27.01 по 04.02 — 11994,57. Ошибка возникла из-за того, что ЗП была рассчитана заранее и в табеле еще отпуска не было, а потом, когда оформляли отпуск, табель не перепровели.
И когда сейчас, при расчете ЗП за февраль, мы перепровели табель за январь (программа делает новый табель от 28.02. за произвольный период) и начисляем ЗП за февраль, программа предлагает пересчитать ЗП февраля с учетом излишне начисленной ЗП в январе. Т.е. в феврале ЗП уменьшится на 5 дней отпуска января, которые ошибочно вошли в расчет ЗП за январь: 27000 руб. начислена ЗП за февраль, перерасчет минус 8823,53 руб.
Правильно ли, что в феврале перепровели табель за январь? и не скажется ли это на уведомлениях НДФЛ и взносов ? Когда открываю карточку страховых взносов, то в январе в разделе с кодом тарифа 20 стоит красным умешьнение суммы взносов со знаком минус на сумму 839,31 руб., а база за январь осталась прежней 8334,57.
Все комментарии (16)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
По вопросу создания документа Табель для перерасчета, все правильно так и нужно делать. Посмотрите об этом рассказывается здесь (см. Сложности перерасчета зарплаты при наличии документа «Табель»): Перерасчет зарплаты и удержаний
По поводу расчета страховых взносов уточните пожалуйста какой у Вас применяется тариф основной или льготный?
Приложите пожалуйста карточку учета страховых взносов по сотруднику.
Спасибо за оперативный ответ!
Тариф льготный.
Давайте попробуем создать документ Перерасчет страховых взносов за январь и за февраль, в этом случае страховые взносы по сотруднику пересчитаются ?
То есть сейчас по карточке учета страховых взносов в январе взносы рассчитаны неправильно. Насколько я понимаю отпуск был начислен январем месяцем, но взносы на отпуск не рассчитались своевременно, т.к. отпуск был проведен январем, но после начисления з/п за январь? После перерасчета страховых взносов ожидаем, что ситуация исправится.
Посмотрите, как выполнить проверку страховых взносов рассказывается в статье: Проверка расчета страховых взносов
Отпуск был начислен январем.
Создала документ перерасчет страховых взносов за февраль. В карточке сотрудника показывает теперь верно и проверка тоже соответствует начислениям. То есть, в январе у нас, как были начислены ЗП и взносы, так и остаются. А в феврале доход уменьшился на сумму неучтенного отпуска и с этой исправленной суммы начислены взносы.
И НДФЛ в марте заплатим с уменьшенного дохода за февраль.
Огромное спасибо за помощь!
Попутно возник вопрос: уведомление по взносом за январь сдано на меньшую сумму. Документом перерасчет взносов 28.02 сумма взносов за январь стала верной. Надо ли сдавать уточненное уведомление по взносам? Доплачивать взносы не надо, т.к. у нас переплата на ЕНС.
Здравствуйте!
В Вашем случае можно учесть, что если сумма взносов к уплате в уведомлении стала меньше, не всегда обязательно подавать корректировку уведомления. Порядок действий будет зависеть от того, когда мы производим пересчет взносов.
При перерасчете взносов в пределах одного квартала,сумма взносов за квартал в целом будет совпадать со взносами в РСВ. Расхождения проявятся только в разрезе месяцев – например сумма взносов в уведомлении за январь будет больше, чем в РСВ, а в феврале, наоборот, меньше. В этой ситуации допустимо перед отправкой РСВ представить повторные уведомления по взносам, но, как показывает практика, делать это необязательно – это не приведет к недоимке и штрафам. Подробно об этом можно посмотреть здесь: Корректировка уведомления по страховым взносам, если расчет зарплаты ведется в ЗУП 3.1
Марина, добрый день,
у меня все-таки остается нерешенным вопрос по месяцу регистрации в документе Перерасчет взносов. Как вы сказали — месяц регистрации должен быть указан февраль. Я еще раз попробовала сделать все на копии базы. Сам документ датирован 28.02. Если я ставлю месяц регистрации январь, то в анализе взносов все рассчитывается верно: в январь попадают суммы взносов, которые не были начислены с отпускных. Если ставим месяц регистрации февраль, то сумма взносов, которая относится к январю, попадает в февраль. Я попробовала сформировать отчет по страховым взносам за 1 квартал, в карточке сотрудника также суммы взносов стоят неверно ( если период регистрации в перерасчете указан февраль).
Пожалуйста, поясните, на что влияет период в документе перерасчет взносов.
И правильно ли я понимаю, что для того, чтобы доначисленные суммы взносов за январь правильно перешли в БП, надо сделать еще один документ за январь Отражение ЗП в БУ, в который попадут как раз недостающие суммы взносов?
Мы можем в документе Перерасчет страховых взносов указать месяц регистрации январь, тогда проводки попадут тоже в январь. Да, в этом случае нужно будет сделать еще один документ за январь Отражение ЗП в БУ. То есть проводки января изменятся. В результате в бухучете (в проводках) и налоговых отчетах взносы и перерасчет будет отражаться одинаково.
Сумма взносов к уплате в уведомлении стала больше!
Извините, запуталась с отпуском… Если сумма взносов увеличилась, то нужно подать повторное уведомление с правильной суммой страховых взносов.
Подробно можно посмотреть здесь (Пример 2. Сумма взносов увеличилась): Корректировка уведомления по страховым взносам, если расчет зарплаты ведется в ЗУП 3.1
Марина, при синхронизации ЗУП и БП сумма по перерасчету взносов не отразилась в БП (дата 28.02). Я сделала Отражение ЗП в бухучете за февраль. Надо ли сделать заново Отражение ЗП за январь? В отчете ЗУП налоги и взносы (кратко) суммы взносов за январь верные.
Здравствуйте!
Месяц, в котором попадут проводки по пересчитанным взносам определяется по Месяцу регистрации (например февраль 2025г) в документе Перерасчет страховых взносов . Так как у нас в документе Перерасчет страховых взносов месяц указан февраль 2025, верно? То проводки должны попадать в февраль 2025г. Поэтому делать заново Отражение ЗП за январь 2025 в этом случае не нужно, перерасчет в январь не должен попадать.
Для проверки расчета взносов можно использовать отчеты: Настройки отчетов в 1С:ЗУП 3.1 для анализа страховых взносов
В ЗУП перерасчет взносов в отражении будет выглядеть примерно так:
У меня месяц регистрации Январь, а дата документа перерасчета 28.02.25. Значит, надо поменять на февраль?
Здравствуйте!
Да, если нужно, чтобы проводки попали в февраль месяц, то указываем месяц регистрации февраль.