Организация приняла решение не удерживать штраф ГИБДД, выписанный на организацию по вине работника. Как отразить в 6-НДФЛ данный доход и сумму удержанного НДФЛ?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Скажите, я верно понимаю, что все проводки по прощению штрафа проведены на стороне БП? И в ЗУП сумму штрафа мы регистрируем только в целях налогообложения и формирования проводки по НДФЛ (и взносам, если планируем их начислять конечно)?
Если все так, то отразить штраф в ЗУП можно как натуральный доход сотрудника. Пример такой настройки есть в материале Суточные сверх нормы в 1С 8.3 ЗУП.
Здравствуйте. Да в БУ все оформлено. Как отразить в 6-НДФЛ данный доход и сумму удержанного НДФЛ?
Создайте новое начисление с назначением «Доход в натуральной форме», облагаемое НДФЛ. Если такое назначение недоступно при создании начисления, включите функционал учета нат. дохода в настройках расчета зп: Настройка — Расчет зп — Настройка состава начислений и удержаний — вкладка Прочие начисления — флажок Регистрируются натуральные доходы. Пример настройки подобного начисления есть в статье по сверхнормативным суточным, ссылку на нее давала ранее. Пусть Вас не смущает, что отличаются названия доходов (у Вас и в статье), принцип настройки здесь один и тот же.
Далее зарегистрируйте доход для сотрудника документом Доход в натуральной форме (Находится в разделе Зарплата), рассчитается НДФЛ. При выплате зп за месяц регистрации дохода, НДФЛ попадет в ведомость автоматически и удержится с сотрудника. В результате в 6-НДФЛ отразится доход, исчисленный и удержанный налог
В какой строке Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ?
Доход попадет в стр. 110 (и возможно 112, зависит от кода дохода и настроек начисления) раздела 2, исчисленный налог в стр. 140, удержанный — в стр. 160.
В отчет за какой период, попадут ти суммы зависит от даты получения дохода и от даты удержания налога. Если допустим, дата получения дохода = 31.08.2021, а удержите налог при выплате зп за август 10.09.2021, то все 3 показателя (доход, исчисленный и удержанный налог) попадут в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года.
При каких условиях это возможно? (и возможно 112, зависит от кода дохода и настроек начисления)
Ранее это зависело жестко от кода дохода. В последних релизах для начислений появилась спец. настройка, которая определяет порядок заполнения стр. 110-113 раздела 2 формы 6-НДФЛ. Подробнее об этой настройке в записи [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г., блок «Изменения НДФЛ 2021», видео «Включение доходов в строки 110-113 раздела 2 формы 6-НДФЛ». Поэтому здесь Вы сами можете настроить, чтобы доход включался в стр. 110-113 так, как Вам требуется.