Штраф ГИБДД (прощенный ущерб)

1. Здравствуйте!

   Скажите, я верно понимаю, что все проводки по прощению штрафа проведены на стороне БП? И в ЗУП сумму штрафа мы регистрируем только в целях налогообложения и формирования проводки по НДФЛ (и взносам, если планируем их начислять конечно)?

   Если все так, то отразить штраф в ЗУП можно как натуральный доход сотрудника. Пример такой настройки есть в материале Суточные сверх нормы в 1С 8.3 ЗУП.

2. Здравствуйте. Да в БУ все оформлено. Как отразить в 6-НДФЛ данный доход и сумму удержанного НДФЛ?

   1. Создайте новое начисление с назначением «Доход в натуральной форме», облагаемое НДФЛ. Если такое назначение недоступно при создании начисления, включите функционал учета нат. дохода в настройках расчета зп: Настройка — Расчет зп — Настройка состава начислений и удержаний — вкладка Прочие начисления — флажок Регистрируются натуральные доходы. Пример настройки подобного начисления есть в статье по сверхнормативным суточным, ссылку на нее давала ранее. Пусть Вас не смущает, что отличаются названия доходов (у Вас и в статье), принцип настройки здесь один и тот же.

      Далее зарегистрируйте доход для сотрудника документом Доход в натуральной форме (Находится в разделе Зарплата), рассчитается НДФЛ. При выплате зп за месяц регистрации дохода, НДФЛ попадет в ведомость автоматически и удержится с сотрудника. В результате в 6-НДФЛ отразится доход, исчисленный и удержанный налог

3. В какой строке Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ?

   1. Доход попадет в стр. 110 (и возможно 112, зависит от кода дохода и настроек начисления) раздела 2, исчисленный налог в стр. 140, удержанный — в стр. 160.

      В отчет за какой период, попадут ти суммы зависит от даты получения дохода и от даты удержания налога. Если допустим, дата получения дохода = 31.08.2021, а удержите налог при выплате зп за август 10.09.2021, то все 3 показателя (доход, исчисленный и удержанный налог) попадут в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года.

      1. При каких условиях это возможно? (и возможно 112, зависит от кода дохода и настроек начисления)

         1. Ранее это зависело жестко от кода дохода. В последних релизах для начислений появилась спец. настройка, которая определяет порядок заполнения стр. 110-113 раздела 2 формы 6-НДФЛ. Подробнее об этой настройке в записи [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г., блок «Изменения НДФЛ 2021», видео «Включение доходов в строки 110-113 раздела 2 формы 6-НДФЛ». Поэтому здесь Вы сами можете настроить, чтобы доход включался в стр. 110-113 так, как Вам требуется.

Комментарии закрыты.