Резерв отпуска

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день! Помогите разобраться, сотрудник в апреле ушёл в отпуск с последующим увольнением, дата увольнения 3 мая 2021г. Резервы ведём с января 2021г., ввод остатков не делали. За три месяца (январь-март) у него резерв составил 16926, в апреле резерв 3077,45 отпуск начислен в сумме 30397,08, компенсация 35227,40. После проведения всех документов, по нему получается компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств по отпускам ( -9085,92). Не могу выйти на эту сумму, также в оборотке по 96,01,1 сумма (-9085,92) минусовым сальдо. Верно ли это? Скрины документов во вложении. Заранее спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств отражается следующим образом:

    Т.е в данном случае получается:

    дт 96.01.1-кт70   9085,92 БУ

    дт. 44.01 — кт70   9085,92 НУ

    Отсюда БУ-НУ в оборотке получается -9085,92, т.к. по 96 счету сумма в НУ не проходит. Здесь всё верно.

    Но меня смущает остаток на конец периода в отчете «Резервы отпусков по сотрудникам». Если сотрудник уволен, программа все остатки закрывает —  Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам?

    Я дополнительно воспроизвела пример на демобазе, по итогам мая у меня в отчете остатка нет:

    Попробуйте рассчитать документ «Резервы отпусков» за май 2021, может быть он скорректирует остаток.

    Разница ещё может быть из-за нарушения последовательности проведения документов. Сначала провели документ «Резервы отпусков» за апрель 2021, а потом «Отражение зарплаты в бухучете», а нужно наоборот.

  2. Добрый день! Последовательность проведения соблюдена, попробую закрыть май месяц, спасибо за помощь.

Комментарии закрыты