Здравствуйте!
По сотруднику такая ситуация: НДФЛ с аванса в апреле вышел 15236 (это видно в Подробном анализе НДФЛ и в Расчетном листке за первую половину), а в Начислении зарплаты НДФЛ с аванса показывает 13 805. Из-за этого в БУ (Полный свод, Расчетный лист) сумма НДФЛ за апрель 31 184, а по НУ (Подробный анализ НДФЛ по сотруднику) 32 615.
Мы посмотрели вашу статью https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/oshibka-v-zup-3-1-obrazuyutsya-rashozhdeniya-mezhdu-bu-i-uchetom-po-ndfl-esli-ndfl-s-zarplaty-menshe-ndfl-s-avansa.html — но у нас не было вычетов задним числом у сотрудника, просто во второй половине апреля были командировки, а начисления по окладу не было.
Что в этом случае можно сделать? У нас не такая ситуация, как в вашей статье.
Прикладываю: ваш отчет для сверки НДФЛ БУ с НУ, Подробный анализ НДФЛ, Начисление аванса, Начисление зп (где видно, что НДФЛ с аванса указывается не полный), Командировки в апреле, Расчетные листки (за первую половину и за месяц).
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️
Здравствуйте!
В вашем случае возникла ситуация, когда зарплата за месяц (по окладу) меньше аванса.
Об этой ошибке подробно рассказываем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Т.к. зарплата за апрель еще не начислена, то можно воспользоваться Способом 1 из статьи — вернуться в начисление з/п за первую половину месяца (аванса) и пересчитать аванс, чтобы он был равен начислению з/пл. Способ 1 самый простой.Посмотрите пожалуйста порядок действий для этого способа исправления подробно разбирается в стате, ссылку на которую дала выше.
Еще можно использовать способ 3, но он сложнее.
Если что-то не будет получаться, пишите, будем разбираться дальше 🌺
Здравствуйте, спасибо за ответ, но мы не очень понимаем фразу «зарплата за месяц (по окладу) меньше аванса».
Прикладываю РЛ за месяц и за первую половину — оклад не поменялся, сумма командировок тоже, почему тогда зарплата меньше аванса?
Также попробовали пересчитать «Начисление за первую половину» апреля, уходит из расчета третья строка с одним днем Командировки (с 15.04 по 30.04) — но это же неправильно, ведь 15.04 попадает в Аванс, сумма за 1 день (15.04.26) должна попасть в Аванс!
Почему так может быть? Мы не понимаем…
Да, НДФЛ становится таким же как в Начислении зп за месяц, но почему же строка с Командировкой за 15.04.26 не должна попадать в Аванс? Да, в самой Командировке в расчете стоит полная сумма за 12 дней с 15.04. по 30.04., но в Авансе же отражаются все суммы всех Командировок за те дни, которые приходятся на Аванс — разве правильно убирать строку с последней командировкой (на картинке обвели).
Здравствуйте!
Да, у Вас действительно необычная ситуация. Не могло получится так, что после начисления аванса внесли изменение в документ Командировка?
Приложите пожалуйста скриншоты документа Командировка, если документов несколько, то скриншот каждого документа, который введен по сотруднику.
Скриншоты командировок приложены самым первым вложением в самом начале при обращении.
Да, мы тоже подумали, вдруг дата выплаты как-то связана — стоит «вместе с зарплатой» 05.05.26, хотя за 1 день аванса надо бы выплатить вместе с авансом — мы пробовали сейчас поменять дату выплату Командировки на апрель (дата реальной выплаты аванса), проводим, пересчитываем Аванс — опять третья строка уходит… Может, какие-то регистры посмотреть приложить?
Здравствуйте!
Я понимаю так, что у нас изначально, когда происходило начисление аванса в документе командировка стоял флажок:
В результате сумма командировки не рассчитывается в документе Командировка, а рассчитывается:
— в начислении за первую половину месяца (аванс) — при расчете аванса за 15.04
— и далее должна была рассчитываться в зарплату — при начислении зарплаты за апрель
Но после начисления аванса переключатель переставили в положение
И теперь, когда мы пересчитываем аванс командировка за 15.04 в аванс уже не рассчитывается.
Поэтому и возникло отклонение. Если бы настройку (переключатель не меняли), то сумма командировки, начисленная в аванс за апрель перекрывалась бы суммой командировки, начисленной в документе начисление з/платы и взносов за апрель. А сейчас в аванс командировка за 15.04 начислена, а в начислении з/платы нет.
А такое могло быть, спасибо за наводку!
То есть сейчас мы действуем по плану выше — пересчитываем аванс и дальше как в статье по ссылке выше?
Да, все верно.
Спасибо, и всё же не совсем понятно, почему при флажке «Рассчитать переходящий период командировки с авансом и зарплатой» один день командировки за 15.04 в аванс уже не рассчитывается? Флажок же говорит «с авансом» и день командировки 15.04 должен же попадать в аванс…
Здравствуйте!
Этот вариант расчета командировки немного по другому работает.
Если мы выбираем «Рассчитать переходящий период командировки с авансом и зарплатой», то с авансом и зарплатой будет рассчитываться только переходящий период командировки, то есть переходящий на следующий месяц.
Например, командировка с 15.04 по 8.05. В этом случае:
— за период с 15.04 по 30.04 командировка по среднему рассчитается в самом документе Командировка за текущий месяц
— за период, переходящий на следующий месяц с 01.05 по 08.05 расчет будет произведен уже с авансом и зарплатой мая
Спасибо за все наводки, да, так и было, Командировка сначала была с 15 по 18 апреля, и стоял флажок «Рассчитать командировку с авансом и зарплатой», а потом пришел приказ о продлении по 07.05.2026, и флажок поменяли.
В итоге сейчас решили в Командировке поставить назад режим «Рассчитать командировку с авансом и зарплатой», а пересчитать Начисление зарплаты за апрель — в таком случае сумма на руки не меняется (нужно только ещё переподобрать в Ведомости на выплату зарплаты за апрель в мае этого сотрудника — сумма на руки при этом не меняется, а НДФЛ удержанный корректируется), нет излишне удержанного НДФЛ, в Расчетном листке и Подробном анализе НДФЛ нет красноты или долгов.
Остается только вопрос больше методологический — а как правильно надо было поступить с Командировкой, когда мы узнали о её продлении с переходом на следующий месяц? Поменять дату по прямо в этой Командировке не меняя флажок? Или завести новую Командировку с 19.04 по 07.05 с флажком уже «Рассчитать переходящий период командировки с авансом и зарплатой»?
И ещё, если в Командировке стоит «с авансом и зарплатой», то какую дату выплаты в ней ставить?
Мы ставим сначала дату выплаты аванса (так как нужно выплатить 1 день 15-го апреля), выплачиваем, а потом заходим в Командировку и меняем дату выплаты на «с зарплатой» и ставим дату майскую уже. Это верно?
Здравствуйте!
1. По вопросу: «Остается только вопрос больше методологический — а как правильно надо было поступить с Командировкой, когда мы узнали о её продлении с переходом на следующий месяц? Поменять дату по прямо в этой Командировке не меняя флажок? Или завести новую Командировку с 19.04 по 07.05 с флажком уже «Рассчитать переходящий период командировки с авансом и зарплатой»?»
Если изменения произошли в одном месяце, то можно воспользоваться любым из этих способов.
Если изменения произошли уже в следующем месяце, то лучше создать новый документ Командировка (в этом нужно будет проверить расчетный период для среднего, т.к. при продлении расчетный период для среднего не меняется). Или можно создать документ-исправления первоначальной командировки.
2. По вопросу: «И ещё, если в Командировке стоит «с авансом и зарплатой», то какую дату выплаты в ней ставить?
Мы ставим сначала дату выплаты аванса (так как нужно выплатить 1 день 15-го апреля), выплачиваем, а потом заходим в Командировку и меняем дату выплаты на «с зарплатой» и ставим дату майскую уже. Это верно?»
Если в документе Командировка выбрано «Рассчитывать командировку с авансом и зарплатой», то начисленных сумм и исчисленного НДФЛ в самом документе Командировка не будет (командировка рассчитается в начислении аванса и зарплаты). Поэтому такой документ Командировка не формирует в регистрах учета записей о доходах и исчисленном НДФЛ. И следовательно дата получения дохода первоначально берется не из документа Командировка, а из документов, которыми начислен аванс и зарплата (т.к. начисление доходи и исчисление НДФЛ происходит в этих документах).