Расчеты с дистанционными сотрудниками нерезидентами

Вопрос задал Светлана С. (Зеленогорск)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

ЗУП ПРОФ 3.1.10.199
1. Как не начислять в ЗУП ПРОФ НДФЛ нерезиденту (дистанционный сотрудник, который стал нерезидентом). Сотрудник получает доходы в организации в РФ.
2. Как пересчитать НДФЛ с Июля (когда сотрудник стал нерезидентом-дистанционником), необходимо ведь сделать возврат?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день.

    Уточните, пожалуйста, я правильно поняла Вашу ситауцию?

    Предприятие имеет обособленные подразделения за рубежом.
    Согласно пп. 6 п. 3 ст. 208 НК РФ доход, полученный сотрудникам, работающими в таких подразделениях, является доходом, полученным от источников за пределами Российской Федерации.
    А согласно п. 1 ст. 207 НК РФ лица, получающие доход из таких источников и не являющиеся при этом налоговыми резидентами Российской Федерации, не считаются налогоплательщиками НДФЛ.

    Если я права, то типовыми средствами учесть такие обстоятельства позволяет только программа версии КОРП. Подробнее здесь Сотрудник работает за границей: платить ли за него НДФЛ?.

    Если работаете на версии ПРОФ, то конечно можно попытаться обойти типовой механизм создание для таких сотрудников отдельных начислений, не облагаемых НДФЛ. Однако в данном случае придется менять значение реквизитов начисления, ответственных за расчет НДФЛ, групповой обработкой, т.к. пользователю на форме недоступно указать что начисление не облагается НДФЛ, если это начисление с назначение Повременная оплата труда и надбавки. Если же пытаться настроить через назначение Прочие начисления и выплаты, то не будет возможности корректно построить учет времени (для таких начислений на вкладке «Учет времени» доступно указать только, что это Дополнительное начисление за уже оплаченное время). К тому же сразу возникает куча вопросов с оплатой отпусков, командировок и прочих начислений. Тут также потребуется настройка отдельных начислений.

    В целом, если таких сотрудников будет много и они планируются на постоянной основе, я бы порекомендовала рассмотреть вариант перехода на версию КОРП.

    Возможно Вам будет полезна наша публикация Отличия ЗУП КОРП и ЗУП ПРОФ в части регламентированного учета.

Комментарии закрыты