Расчет НДФЛ при увольнении с 2023г.

Вопрос задал Инна Д. (Моздок)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день!
Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.24.408)
Подскажите, пожалуйста:
Сотрудник по итогам работы за январь и февраль 2013г. имеет следующий расчет (см. расч.лист во вложении):
Сотрудник увольняется в феврале.
Итого расчет:
2480,46(зарплата за январь) + 39174,40(зарплата за февраль) = 41354,86 начислено итого
Вычеты = 2 по кодам 114 и 115… Итого за 2 месяца 5600
41354,86-5600 = 36054,86 * 13% = 4687 руб- ндфл
К выплате= 41654,86-4687-240,49(профвзносы) = 36727,37 рублей на руки.

Чтобы проверить как «сел» НДФЛ и остатки, чтобы никто никому вдруг не остался должен решили сформировать Сводную справку 2-НДФЛ.
И видим, что
Итго начислено =51 430,49, а вовсе не 41654,86
Вычеты верно= 5 600,00
Налоговая база =45 830,49 , а не 36054,86
А НДФЛ исчисленный и вовсе=5 958, хотя должен быть 4687???
И лишь ндфл как удержанный перечисленный верный = 4 687 4 687

И самое интересное, если формировать отчет 6-ндфл, то там выходит сумма именно 51 430,49
Почему так, что неверно? С чем сверять данные учета? Сотруднику ведь не начислено столько сколько показывает программа???
Можно, пожалуйста, уточнить эти вопросы. Завтра мы уже выплачиваем сотруднику расчет при увольнении!
Спасибо!

Все комментарии (18)

  1. Прикладываем лист от отчета 6-ндфд за 2023г — готовимся к отчету заранее

  2. У нас на увольнение 2 сотрудника. Решили рассмотреть пока одного, который полегче,т.к. у другого и вовсе сторно зарплаты за декабрь 2022г. от больничного листа,который проведен в январе23

  3. Здравствуйте!
    Возможно приехал доход декабрь из 2022 в 2023. Приложите пожалуйста отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. Мне важно видеть какой документ делаем движения по суммам.

    1. Здравствуйте!
      Отчет прилагаем

  4. У Вас начисление за первую половину месяца сделало движение по НУ. А зарплата не перекрыла данное начисление.
    Прикладываю публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
    Идея решения в том, чтобы удалить сотрудника из документа начисления за первую половину месяца.

  5. ТО есть нам попробовать воспользоваться исправлением из статьи когда ошибка обнаружена позже:
    «…. корректировать регистры Учет доходов для исчисления НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ документом Перенос данных»
    мы верно понимаем?

  6. Можно и Ваш вариант. Но я бы сделала: ЧТО ДЕЛАТЬ – ОШИБКА ОБНАРУЖЕНА СРАЗУ
    Вернуться в Начисление зарплаты за первую половину месяца и пересчитать сотрудника

    1. Да, Мила, нам тоже больше нравится ваш вариант. А то переносом у нас вышел доход и НДФЛ еще больше, чем нужно…видимо мы неверно что-то поставили.
      А когда мы воспользовались первым вариантом, все село очень даже четко.

  7. Прекрасно:) Рада, что все получилось

  8. Можно мы с вами рассмотрим второго сотрудника на увольнение — у него как раз доход с декабря 2022 — перерасчет зарплаты — он принес больничный в январе 23г.

  9. Итого начислено по сотруднику янв + февр 23 = 24988,03
    Вычеты 500*2месяца = 1000
    24988,03-1000 = 23988,03*13% = 3118руб
    Программа нам считает — по расчетным листам = 3183….на 65руб больше,
    а в отчет анализ НДФЛ и вовсе 4373???

  10. Можно. Я Ваш декабрьский перенос не могу смоделировать в соседнем вопросе. Но я знаю про вопрос, он в работе. Все в порядке с ним) Напишите пожалуйста, какой у Вас релиз.
    Здесь две особенности у сотрудника:
    — начисление за первую половину месяца дает нам движение по НУ
    — мы забираем у сотрудника доход за 2022 год. А значит, что минус в размере декабрьской зарплаты не будет учитываться в доходе 23 года.
    Получается, если мы уберем аванс, то НУ у нас будет в 2023 году правильно.А вот доход за 2022 год нужно показать в отчёте 6 ндфл с учетом минуса.

    1. Мила, тогда нам у второго сотрудника нужно попробовать удалить его из аванса или пересчитать в авансе? Не совсем поняли

  11. релиз 3.1.24.408.
    Движение по НУ — это налоговый учет?

  12. Получается, что удалить. В расчетном листке нет начисление за январь
    НУ-Налоговой учет
    БУ-БУхгалтерский учет

    1. Мила, по второму сотруднику у нас получается бардак.
      Удалили его из документа Начисление зп за первую половину месяца за янв2023.
      В документу увольнение за февраль пересчитали сотрудника, оформили выплату заработной платы.
      И в итоге получилось, что у нас начислено итого за ян+февр 28046,04 меньше на 3058,01.
      На эту сумму нам надо откорректировать (уменшить) его зп за декабрь для 6-ндфл, верно?
      Значит, возвращаемся в 2023г: итого нач = 28046,04-1000(вычет) = 27046,04 *0,13 = 3516ндфл — в анализендфл мы видим эту сумму. А вот в расчетном листке и в Анализе в целом за период ндфл = 3183. Почему там не3516. Мы неверно что-то сделали?

  13. На эту сумму нам надо откорректировать (уменьшить) его зп за декабрь для 6-ндфл, верно? Если сейчас сформировать 6 ндфл, а мне кажется Вы его еще не сдали, то там у нашего сотрудника будет сумма за декабрь меньше на перерасчет.
    В подробном анализе у нас информация за 2023 год. В расчетном листке 3183 — это ндфл за 2 периода 2022 и 2023.

    1. Спасибо большое вам, Мила, за помощь! У нас всё получилось
      Вопрос закрываем

      1

Комментарии закрыты.