НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Очередность расчета определяется датой выплаты – доход, который планируется выплатить первым и рассчитываться должен первым.
   в вашем случае можно рассмотреть следующий порядок действий:

   1. Сначала начисляем и выплачиваем премию январем месяцем, чтобы она попала в расчетный лист января 2026:
   — в документе начисления премии месяц в шапке документа январь 2026, плановая дата выплаты, например 4 февраля 2026.
   — в ведомости на выплату премии месяц выплаты январь 2026 дата ведомости = дате выплаты = 04 февраля 2026

   2. Затем начисляем и выплачиваем зарплату за январь 2026 года, дата выплаты например 10 февраля 2026

   Т.е. если премия выплачивается раньше зарплаты за январь 2026, то сначала начисляем и выплачиваем премию, а затем зарплату.
   При этом месяц начисления премии должен быть январь 2026. Это связано с тем, что программа не видит начисления будущих месяцев и если премию начислить февралем месяцем, то при начислении з/платы за январь программа не увидит доход февраля.

   Подробно эти особенности посмотрите пожалуйста разбираем в статье: Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений

2. Марина, здравствуйте. Спасибо большое за ответ и отсылку к статье. Мой случай такой, что премия начислена 03.02.26 именно в феврале и выплачивается 03.02.06, когда зарплата начисленная 31.01.26 за январь еще не выплачена, она будет выплачена 05.02.26. Зарплата посчитана с НДФЛ 13% , но не выплачена. А по премии считается ндфл 13% и 15 % и она уже выплачивается. Как я поняла из статьи применительно к моему случаю, если ошибаюсь скорректируйте меня, пожалуйста, у меня:
   1) Начислена зп за январь 2026 с ндфл 13% — 31.01.26;
   2) Начислена премия 03.02.26 с ндфл 13% и 15% ;
   3) Премия выплачена 03.02.26 с тем ндфл с каким рассчитана 13и15%%.
   4) Перед выплатой январской зп 05.02.26 мне нужно документом Перерасчет НДФЛ пересчитать зп за январь , в ней уже будет 13и появится 15%%
   Правильный мой ход мыслей?

3. п.4 не корректно написала, имела ввиду вот,что : документом Перерасчет НДФЛ пересчитать НДФЛ за январь , который увеличит ндфл по ст.15%

4. Здравствуйте!

   Для того чтобы понять как поступить приложите пожалуйста:
   — расчетные листки по сотруднику за январь и февраль 2026
   — подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026г., установите в отчете флажок «Суммы до/с превышения»
   — отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2026 год. Скачать настройки можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

   1. где поставить V в отчете : Период получения дохода 01.01.26 по 28.02.26 или Период взаиморасчетов с 01.01.26 по 28.02.26 ?

5. Я приложила пока Подробный анализ по НДФЛ по сотруднику , пока картина хорошая на мой взгляд)

6. Да, по подробному анализу НДФЛ если смотреть по итогу исчислен в разрезе ставок правильно.
   Получается, что неправильно рассчитан НДФЛ по ставкам, если проверять в разрезе дат выплаты 03.02 — премия и 05.02 — з/пл.
   Но в данном случае по моему мнению это не критично, так как обе даты приходятся на один месяц и попадают в одно уведомление.
   Проверила в демо-базе такую же ситуацию — у меня при последующем начислении в феврале аванса и з/платы проблем не возникло.
   Поэтому Вы можете тоже проверить если при следующих начислениях проблем в расчетах у сотрудника не возникает, то можно ничего не менять и не пересчитывать. Но на будущее лучше проводить расчет и выплату последовательно, и первыми рассчитывать те документы, которые выплачиваются вначале.

7. Марина ,здравствуйте. Я вас поняла. Я делала так, как вы говорите. Картина того, что получилось во вложении. Налог по ст.15% немного меньше. Получается это вариант правильный?

8. Здравствуйте!

   Получается, что размер премии стал меньше:
   — изначально премия была 2 035 369
   — в последнем варианте премия 2 034 483
   — разница в сумме премии 886
   — разница в НДФЛ 886 *15% = 133

   Т.е. у нас расчет НДФЛ изменился только потому, что изменился размер премии. В целом расчет правильный.

9. Марина, добрый день. Спасибо за участие .Вопрос вроде простой, но есть нюансы, как оказалось. Суть я поняла. Давайте закроем вопрос. Спасибо вам.
   1. Рада была помочь! Хороших Вам выходных 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.