Призы, подарки

1. Здравствуйте!

   В ЗУП 3 для регистрации подарков воспользуйтесь документом «Призы, подарки» (Зарплата — Призы, подарки). Документ доступен в программе, если в «Настройках расчета зарплаты» (Настройка – Расчет зарплаты) включен флажок «Выдаются подарки и призы сотрудникам предприятия».

   В документе переключатель установите в положение «Подарок». Укажите фактическую дату выдачи подарков в поле «Дата выдачи». Для новогодних подарков выберите «Код дохода» — 2720.

   Если такие подарки предусмотрены коллективным договором, то установите флажок «Подарок (приз) предусмотрен коллективным договором». Тогда подарки будут облагаться взносами.

   Подробнее о регистрации подарка в ЗУП 3 можно посмотреть в статье — Подарки и призы в натуральной форме в ЗУП 3.1.

   Если еще требуется помощь по вопросу оприходования и выдачи подарков в 1С:Бухгалтерии, то создайте тогда отдельный вопрос в Личном кабинете в разделе по Бухгалтерии (если у вас есть подписка на рубрикатор по 1С:Бухгалтерии).

2. У нас не предусмотрен подарок коллективным договором. Правильно ли я понимаю, что согласно моих документов провожу документом «Призы, подарки» выбираю сотрудника и ставлю ему стоимость подарков, а не его ребенка? Но если выдать подарок сотруднику , то у нескольких подарок превышает 4000 рублей. Появляется НДФЛ к удержанию.

   1. Если хотите зарегистрировать подарок отдельно на ребенка, то это можно сделать документами «Операция учета взносов» и «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета взносов и Операции учета НДФЛ). Однако в регистрации этих данных нет особого смысла, т.к. ни тот, ни другой доход попадать в отчеты по НДФЛ и взносам не будет, если эти подарки меньше 4 000 руб.
      В документе «Операции учета взносов» на вкладке «Сведения о доходах» для подарка меньше 4000 руб. необходимо выбрать «Вид дохода» — «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами». В колонках «Сумма дохода» и «Скидка» указать одну и ту же сумму.
      В документе «Операции учета НДФЛ» заполните вкладку «Доходы». Код дохода — 2720. «Вид дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)». Сумма дохода и вычета одинаковые

3. Решила провести сотрудникам. Подскажите каким документом НДФЛ должен попасть в уведомление по НДФЛ за период с 23.12 по 31.12.23, т. к Призы, подарки» дата выплаты 25.12.23

   1. Здравствуйте!
      «Дата выдачи» в документе «Приз, подарок» — это дата передачи подарка и по ней определяется «Дата получения дохода». Потом это влияет на то, в какой период доход и исчисленный НДФЛ попадет в Раздел 2 в строку 110 и 140 отчета 6-НДФЛ.
      В Уведомление попадает удержанный НДФЛ и здесь все зависит от того, когда у вас будет ближайшая выплата, в которую можно будет удержать рассчитанный с подарков НДФЛ. Тогда рассчитанный НДФЛ с подарка попадет в Ведомость в расшифровку колонки «К выплате» с минусом (уменьшит сумму к выплате по сотруднику). И одновременно сумма НДФЛ с подарка попадет в Ведомости в колонку «НДФЛ к перечислению» и будет тогда удержана. Если ближайшая выплата уже произойдет только в 2024 году, то это не будет ошибкой. Тогда НДФЛ с подарка попадет в Уведомления 2024 года.
      Если вы сегодня выплачиваете аванс за декабрь или какую-то межрасчетую сумму, то чтобы удержать НДФЛ с подарка посмотрите что нужно сделать в ЗУП 3 — Удержание НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса и в межрасчет (ЗУП 3.1.27.51)
      Тогда удержанный НДФЛ с подарка попадет в ЗУП 3 в документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете», который в декабре формируется сразу за период с 23 ноября 2023 по 31 декабря 2023 год.
      Подробности в статье — В декабре не забудьте подать два уведомления по НДФЛ
      Как создать два Уведомления за декабрь в БП смотрите в статье — Как заполнить уведомления по НДФЛ и страховым взносам за декабрь?

   2. Вы же уже в декабре формировали «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» и подавали его до 25.12.2023 г. ? Тогда если сегодня будет у вас выплата, то создайте новый документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете». В него подтянется все, что не попало в «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» от 25.12.2023 г. за период с 23 по 29 декабря.

4. Поздравляю Ваш коллектив с новым годом и рождеством!
   Желаю Вам добра, тепла близких. Пусть дом всегда будет полон жизнерадостного смеха, веселья, слез счастья! И пусть все беды обходят стороной за три версты, а благо и изобилие словно магнитом притягиваются!

   1. Надежда! Спасибо за поздравления! 🙂
      Поздравляю вас с Новым годом и Рождеством!
      Пусть в вашем доме всегда будет тепло и уют! Здоровья, счастья, удачи и хорошего настроения! 🙂

5. Подскажите стоимость этих подарков должна попадать в перс .сведения? Т.к наш налоговый орган принимает и рекомендует нам сдавать отчет ежемесячно.

   1. Здравствуйте!
      Т.к. у вас подарки не предусмотрены коллективным договором, то они не являются объектом обложения взносами. Такие доходы вообще не попадают в отчеты по взносам, в том числе и в Персонифицированные сведения.

Комментарии закрыты.