Войти в кабинет1С: ЗУП КОРП версия 3.1.14.394. В феврале за февраль начисляем Премию (документ Премия или разовое начисление) с кодом дохода 2002. Указываем, что выплата с зарплатой 10.03.2021. При начислении премии НДФЛ рассчитывается с «двойным» применением одного и того же вычета (в частности стандартные с кодом 105) за два месяца – февраль и март. В Начисление з/п вычет не применяется. В р/листке при проверке НДФЛ облагаемая база не соответствует применяемым вычетам.
подобное происходит, если премия имеет код дохода 2002 или 2003, также подобное поведение может наблюдаться и с материальной помощью, а также с любыми доходами, код которых не равен 2000.
связано в первую очередь это с тем, что у таких доходов (код которых НЕ РАВЕН 2000) дата получения дохода = дата выплаты.
то есть что видит программа в этом случае:
дата выплаты = следующий месяц; дата получения дохода — следующий месяц (можно увидеть это в регистре накопления Доходы для исчисления НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ). А доходов текущего месяца ещё нет, поэтому программа ставит двойной вычет — и за текущий месяц, и за следующий.
способ обхода (чтобы не применялся вычет) — ставим способ выплаты: с зарплатой; дата выплаты — последний день текущего месяца. Скорее всего это особенности неоперативного проведения документов в ЗУП. Эта проблема не решается уже очень давно. Какие рекомендации можно получить от вас, потому что всегда есть риски ошибиться с датой выплаты в документе «Премии»
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Если премия с кодом дохода 2002 или 2003 имеет категорию дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности», а не «Оплата труда», то дата получения дохода для такой премии определяется по планируемой дате выплаты, указанной в документе — Изменения в учете премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.222 / 3.1.6.54) . Если при фактической выплате премии дата ведомости введена другая, то дата получения дохода переопределяется.
Вычет предоставляется за каждый месяц налогового периода. А если дата получения дохода попадает на следующий месяц, то , соответственно, и вычетов должно быть два.
Чтобы в документах не было двойных вычетов, рекомендуется такие доходы начислять в месяце выплаты.
Здравствуйте! Елена, благодарю за оперативный ответ! эта информация мне известна, но обратите внимание на то что, при начислении такой премии в расчетном листке выводится применяемые вычеты 2800, а НДФЛ рассчитан с учётом одного вычета. Такая ошибка проявляется, когда включена опция для районного коэффициента и северной надбавки «Выполнять в документах разовых начислений». При отключении этой опции расчет НДФЛ и формирование р/листка происходит так как вы описали.
Приложение Vychety.docx
Здравствуйте! Вычеты в расчетном листке отображаются по месяцу начисления. Пример в приложении, в документе «Разовое начисление» алгоритм будет тот же.
Добрый день! алгоритм будет другой, ошибочный. Считаю это ошибкой конфигурации, когда включена опция в видах расчета «Выполнять в документах разовых начислений».
Добрый день! Можно написать письмо на v8@1c.ru с сообщением об ошибке и пожеланием по доработке.