ЗУП 3.1 (3.1.23.458). Добрый день! Сотруднику были начислены отпускные 29.12.2022 и премия 30.12.2022 г. Соответстенно все налоги были удержаны и выплачены с отпускных и премии в декабре 2022 г. Программа до разъяснений ИФНС не считала аванс как отдельное начисление и из-за этого аванс не попал в налоговую базу для исчисления НДФЛ. Доход превысел 5 млн. при начислении премии 30.12.2022 г. После разъяснений ИФНС (Письмо от 19.01.2023 № БС-4-11/517@) я сделала исправления в декабре 2022 г. по инструкции ЗАРПЛАТА ЗА ДЕКАБРЬ 2022 ГОДА: КОГДА ВЫПЛАЧИВАТЬ И КАК ОТРАЗИТЬ В 6-НДФЛ?. И теперь у меня по данному сотруднику поменялась налоговая база. Начисление за первую половину декабря было 21.12.2022, выплачен аванс 23.12.2022 г. далее у меня идет начисление отпускных, с которых уже пошло превышение 5 млн. руб. (13% и 15%) и премия с которой должен был полностью быть исчислен налог по 15 %. Сейчас после перепроведения аванса за декабрь 2022 г. у меня налог не удержан на конец года. Что мне с этим делать?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Превышение 5 млн. руб. с дохода в середине декабря 2022 г.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перерасчет ндфл за 2022 г в 2023 Добрый день, организация зарплату за декабрь выплатила в декабре и после выплаты загрузили аренду из бухгалтерии агрософта, эта аренда попала…
- Стандартные вычеты при оплате больничных листов, выплате квартальной премии в декабре 2022. Добрый день. Зарплата за декабрь выплачена 30.12.2022. У тех сотрудников, по которым прошла в декабре выплата по больничному листу или…
- НДФЛ по ГПХ выплата 30.12.2022 Здравствуйте. По договору ГПХ сделали начисление за декабрь от 30.12.2022. Сформирована ведомость от 30.12.2022 на выплату . В документе начисление…
- Как поправить НДФЛ сбой из-за детских вычетов Добрый день! У меня у сотрудника был детский вычет по НДФЛ на двоих детей. У сотрудника в феврале произошло превышение…
Статьи по этой теме
- Обзор законодательства по зарплате за 21.01–27.01.2023 Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе? ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если…
- Семинар «6-НДФЛ в 1С» от 14.10.2021 — ответы на вопросы из чата Отражение доходов в учете по НДФЛ Какой код дохода укать в Приложении 1 к годовой 6-НДФЛ для доходов по аренде…
- Изменения, которые нужно учесть при составлении 6-НДФЛ в 2017 году в 1С 8.3 При заполнении 6-НДФЛ в 2017 году в программе 1С следует обратить внимание на изменения, описанные в этой статье. Изменения в…
- Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ Сотрудник отгулял отпуск авансом, отпускные выплачены в прошлом году. В текущем году сотрудник увольняется. Необходимо удержать сумму за неотработанные дни…
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста алгоритм как разделить суммы декабря согласно Письму ИФНС, когда в месяце есть превышение — НДФЛ 15% С АВАНСА ЗА ДЕКАБРЬ
Если будут вопросы, то пишите.