НДФЛ 15% с аванса за декабрь

1. Здравствуйте!

   Для подготовки ответа потребуется время. Дополнительно напишу.

2. Здравствуйте!
   Спасибо за ожидание!

   1. Выполните Шаг 1 из статьи НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ.
   2. В документе «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь перейдите на вкладку «НДФЛ». По сотрудникам с 15% выделяйте их строку и нажимайте правой клавишей мыши (вызовите контекстное меню). Далее выберите «Пересчитать сотрудника». Должно появится две строки с декабрьским НДФЛ (с 13% и 15% или только 15%) и январским — с 13%
   3. Далее частично будем производить действия из Шага 3. В Ведомости с выплатой зарплаты за декабрь в январе по сотрудникам с 15% нужно будет выделить строку по ним и нажать кнопку «Обновить налог». У них сумма НДФЛ поменяется. Открываете расшифровку суммы «НДФЛ к перечислению». Строку с декабрьской датой получения дохода не меняем. А вот в строке с НДФЛ с январской датой корректируем налог так, чтобы общая сумма «НДФЛ к перечислению» осталась без изменений
   4. Выполняем Шаг 4 из статьи.
   5. В результате в 6-НДФЛ за 2022 г. исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми. Появятся суммы декабрьского аванса и НДФЛ с них, как и описано в разделе Проверяем 6-НДФЛ после корректировок в статье НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ
   6. После проведения в январе Ведомости за декабрь в 2023 год появится недоудержанный НДФЛ. Однако после расчета документа «Начисления зарплаты и взносов» за январь и выплаты в феврале январской зарплаты по сотрудникам с 15% НДФЛ должно все выровняться. Исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должен стать одинаковым и соответствовать базе 2023 года. При этом в февральскую Ведомость за январь в колонку «К выплате» попадет сумма по документу «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь, а в колонку «НДФЛ к перечислению» попадет недоудержанный НДФЛ.

   Попробуйте алгоритм на копии базы. Если возникнут вопросы, то пишите.

   2

3. Добрый день!
   по пункту пересчета «В документе «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь перейдите на вкладку «НДФЛ». По сотрудникам с 15% выделяйте их строку и нажимайте правой клавишей мыши (вызовите контекстное меню). Далее выберите «Пересчитать сотрудника». Должно появится две строки с декабрьским НДФЛ (с 13% и 15% или только 15%) и январским — с 13%» — тогда меняется общая сумма исчисленного НДФЛ за декабрь в БУ. Поправить вручную сумму в строке январского НДФЛ с 13%, чтобы общая сумма исчисленного НДФЛ осталась без изменений? И доудержать уже в январе?

   1. Добрый день!
      Да, сумма НДФЛ изменится и вы ее оставляете такой, какой она рассчиталась.
      Далее за декабрь можно сформировать второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» и заполнить его. Должна подгрузиться сумма на разницу. Но документ не проводите. Чтобы по БУ эти изменения появились в нужном вам периоде, после заполнения основного документа «Отражение зарплаты в бухучете», например, за февраль, создайте второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» и внесите туда вручную то, что появилось во второй документе «Отражение…» в декабре.

4. А если я оставлю свой вариант? Чем это грозит в дальнейшем?
   Руководство против варианта изменения удержаний в своде в декабре (уже идет аудит).

   1. Тем, что у вас будет неверно исчислен НДФЛ за январь.
      У меня при моделировании ситуации в строке за декабрь подтянулся НДФЛ из документа «Начисление за первую половину месяца», а в строке за январь рассчиталась новая сумма.
      Можете попробовать отредактировать сумму как вам нужно. Проделать все шаги до конца, а потом ввести документ «Перерасчет НДФЛ» за 2023 год или сделать перерасчет в очередном «Начислении зарплаты и взносов». Однако в этом случае нет гарантии, что в будущих документах выплата будет ложиться красиво, надо смотреть.

5. Спасибо. Вопрос решен.

Комментарии закрыты.