Пересортица по НДФЛ между 13 и 15%

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Программа: Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.295)
В августе при начислении аванса проявилась пересортица по НДФЛ между 13 и 15 % (отпускные за август начислены раньше ЗП за июль). Была проведена Операция учета НДФЛ (вкладка Удержано по всем ставкам) в августе. При выплате аванса за август в ведомости НДФЛ по ставке 15% автоматически уменьшился на сумму пересортицы. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику всё выровнилось. При начислении ЗП за август данная пересортица снова проявилась: на вкладке НДФЛ в документе Начисление ЗП. Подскажите пожалуйста, что делаю не так? Как это убрать?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (20)

  1. Здравствуйте!

    Давайте разбираться почему так происходит. Приложите пожалуйста:
    — из документа Начисление за первую половину месяца за август вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)
    — из документа Начисление з/п за август тоже вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)

    Также прикладываю ссылку на статью, какую ошибку будем искать (См. Пример 3): Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса

    Сформируйте еще универсальный отчет для сверки БУ с учетом НДФЛ . Он выведет список сотрудников с ошибками. Подробное описание отчета и настройки смотрите в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1

    Если сотрудник попадет в отчет, то приложите скриншот отчета.

  3. Спасибо за скриншоты
    Уточните пожалуйста, правильно понимаю, что зарплата за август еще не начислена и мы можем пересчитать начисление з/п за август?

  5. Предлагаю попробовать следующий способ исправления:
    1. Отменим проведение документа начисления зарплаты за август (и ведомости на выплату если она проведена).
    2. Введем еще один документ Начисление за первую половину месяца (заполним вкладку НДФЛ):
    — по ставке 13% сумма с плюсом + 7726
    — по ставке 15% сумма с минусом — 7726
    3. Пересчитаем начисление з/п за август. И проверим — ожидаем, что отклонения в между БУ и учетом НДФЛ больше нет.
    4. Проверяем есть ли пересортица в удержанном НДФЛ между ставками 13 и 15%, если есть скорректируем ее документом Операция учета НДФЛ на дату когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ по ставке 13%. Такой же способ корректировки разбираем в примере 3 в статье: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
    5. Проверяем подробный анализ НДФЛ после начисления и выплаты з/платы — ожидаем, что в учете НДФЛ все хорошо.
    Напишите пожалуйста какой будет результат.

  6. Марина, у меня их таких трое. Один из них уволен в августе, но в универсальном отчете он то же есть. Когда я его увольняла, сформировала справку 2-НДФЛ и в ней всё было правильно по суммам. В других отчетах по НДФЛ то же ничего не висело. Его надо будет исправлять?

  7. По моему мнению желательно исправить. Иначе в расчетном листке (и проводках) будет один исчисленный НДФЛ, а в налоговых отчетах — другой.

  8. Марина, у меня уже одна Операция учета НДФЛ по этим трем сотрудникам заведена. Я её как раз по этой статье делала когда увидела пересортицу в авансе.

  9. 3. Пересчитаем начисление з/п за август. И проверим — ожидаем, что отклонения в между БУ и учетом НДФЛ больше нет. — всё осталось как было.

  11. Операция учета НДФЛ правит удержанный НДФЛ — она не будет нам мешать исправить исчисленный налог.
    Уточните какую планируемую дату выплаты указали в документе Начисление за первую половину месяца +/- 7726
    Дата должна быть как в первоначально начислении аванса 28.08.
    Приложите пожалуйста:
    — скриншоты Начисления аванса (который вручную создавали) — вкладка НДФЛ
    — И начисления з/п за август — после перерасчета — вкладка НДФЛ

  14. Скажите у вас отклонение по сотруднику только в сумме НДФЛ в универсальном отчете или в начислениях тоже?
    По подробному анализу НДФЛ по начислению З/п нет дохода — такое впечатление, что у сотрудника еще одна ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

    Отмените пока проведение начисление аванса, которое мы создали для исправления.
    Заново пересчитайте зарплату — чтобы увидеть, как было до исправления.
    Сформируйте Универсальный отчет проверки НУ и БУ поставьте флажок — отбор по одному сотруднику, которого мы разбираем.
    И приложите отчет, который получится и расчетный листок за август по сотруднику.

  16. Хорошо. Получатся, что отклонение только в сумме НДФЛ.
    В таком случае документ начисление аванса за август заполним следующим образом:
    — Исправьте в начислении аванса сумму с минусом по ставке 15% вместо — 7726 поставьте -8915
    — сумму с плюсом оставьте по ставке 13% 7726
    — Затем пересчитайте зарплату за август и напишите, какой будет результат уйдет ли отклонение между БУ и НУ.

  17. Марина, здравствуйте.
    Заполнила начисление аванса, перезаполнила ЗП. На вкладке НДФЛ в ЗП ничего не поменялось — так должно быть?, зато в Универсальном отчете всё ушло. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику то же всё закрылось. В графе осталось удержать ничего не висит. По уволенному то же всё закрылось. Надеюсь что в сентябре ничего не вылезет по этим сотрудникам.

  18. Здравствуйте!

    Да, так и должно быть. Значит все получилось — ошибки теперь нет 🌺

    Для проверки расчетов в сентябре можно после выплаты з/п за август предварительно начислить и выплатить аванс за сентябрь, а затем начислить и выплатить з/п за сентябрь, чтобы убедится, что в будущем ошибок нет (потом эти проверочные документы можно удалить или проверку сделать на копии базы).
Добавить комментарий