Добрый день!
Прошу помочь разобраться и скорректировать пересортицу по категориям дохода в расчёте НДФЛ по сотруднику. Ситуация видна в отчёте «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Бухэксперт) — файл приложен во вложении.
Суть проблемы следующая:
В период с 01.01.2026 по 20.03.2026 для вида начисления была выбрана категория дохода «Прочие доходы (основная налоговая база)». По этой категории НДФЛ для сотрудника‑белоруса исчислялся по ставке 30 %.
Далее выплата была включена в систему оплаты труда, и категория дохода по виду начисления изменена на «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)». В связи с этим НДФЛ пересчитан по ставке 13 %, а излишне удержанный налог частично зачтён в ведомостях.
Возврат НДФЛ осуществлён не в полной сумме. При этом в документах возврата и в ведомостях категория дохода не контролировалась — из‑за этого возник «разлёт» по категориям.
По графе «Осталось удержать» итог равен нулю, но из‑за разлёта некорректно заполняется 6‑НДФЛ. В частности, в строке 180 отражается, что не возвращено 1 312 рублей.
Из‑за сложности восстановления хронологии операций самостоятельно корректно выправить ситуацию затруднительно. Прошу подсказать, как правильно скорректировать регистры с помощью переноса данных, чтобы устранить расхождения и обеспечить корректное заполнение 6‑НДФЛ.
Заранее благодарю за помощь.
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что у сотрудника произошло смена статуса. С какого числа в карточке сотрудника указан новый статус? При смене статуса мы всегда указываем новый статус на начало года — на 01 января.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ .
Приложите, пожалуйста, отчет по сотруднику: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 . Сформируем отчет именно по сотруднику за 9 месяцев. Благодарю этому отчету мы увидим заполнение 6-НДФЛ.