Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, я сейчас обнаружила, что весь 2025 год неправильно указывала код дохода по НДФЛ при выдаче подарков нашим сотрудникам. Все сотрудники резиденты. Значит код дохода 2720 ? Какую категорию мне выбирать в документе из 4х предлагаемых — натуральный доход (основная налоговая база),неденежные доходы от трудовой деятельности(основная налоговая база), прочие доходы(основная налоговая база) или прочие доходы облагаемые по ставке п.1.1 ст.224 НК. Как правильно убрать пересорт удержанного налога по категориям?
Все комментарии (44)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
И подтвердите мой итог.
1. При подарках сотрудникам в натуральном виде у нас в учете НДФЛ 2 базы. По каждой из баз отдельно считаем нарастающий итог доходов. То есть возможна ситуация, что по зарплате у сотрудника уже ставка 15 или даже 18%, а по базе с подарками все еще 13%.
И если у меня сейчас полная путаница, так как до сих пор и подарки и зарплата были в одной налоговой базе могу ли я как то быстро пересчитать исчисленный и удержанный НДФЛ с базы по подаркам ? Перерасчет НДФЛ мне здесь никак не поможет? Не хочу в следующий год тянуть ошибки, а окончательный расчет по ЗП декабря у нас будет 30.12.25.
Не уверена, что получится быстро все сделать. Так как с данной ситуации лучше не спешить, делать обстоятельно. Иначе потом будет подавать корректировки. Рекомендую каждого сотрудника проверять и исчисленный НДФЛ и удержанный НДФЛ.
Согласна с Вами, что тянуть ошибки в новый год не хочется, а времени остается мало. Но с другой стороны! Хорошо, что мы узнали о такой ситуации и можем все исправить. У нас есть доудержать ндфл за 2025 до 31 января 2026 года. Немного, но время есть на исправление 🌟
Перепроводить и трогать аванс не нужно. Мы будем работать только с документом Ведомость на выплату.
В таком случае нам нужно в ведомость вручную добавить в расшифровку сумму НДФЛ 2 строки:
1 строка: по документу основания Приз, подарок. Вид дохода Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ сумма ндфл 127 рублей по ставке 13%
2 строка: то что такая же как и первая, только сумма минус 127 рублей и ставка 18%.
Ожидаем, что ндфл по авансу автоматически верно заполнится. Но может быть программа так не отработает и нужно будет скорректировать. Подскажите, у Вас будет возможность сегодня начислить аванс и сформировать ведомость? В подробном анализе ндфл пока нет информации о начислении аванса
Да, я сегодня после обеда начислю аванс. Я к сожалению, уже на прошлой неделе, залезла во все старые документы призов и прямо в них меняла код с 2721 на 2720, поэтому у меня так поменялись и вычеты сотрудников и начисленный и удержанный НДФЛ. Но уже что сделано, то сделано…
Ответьте, пожалуйста, на последние мои вопросы:
1. При подарках сотрудникам в натуральном виде у нас в учете НДФЛ 2 базы. По каждой из баз отдельно считаем нарастающий итог доходов. То есть возможна ситуация, что по зарплате у сотрудника уже ставка 15 или даже 18%, а по базе с подарками все еще 13%. Это верно?
2. Перерасчет НДФЛ не решит мои проблемы?
3. В ведомости при удержании НДФЛ с подарков ставим ( на вкладке НДФЛ) в последней колонке, то есть после регистрации в налоговом органе, в колонке Статья расходов ОТ или Пр? Или это не важно?
С одной стороны исправить код дохода в самом документе — это рискованно. Но зато быстро. Будет ко всему относиться с позитивом.
1. да, верно
2.Перерасчет ндфл точно сделаем для проверки учета за декабрь 2025 года. Рекомендую проверить учет с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, скачать настройки можно по ссылке Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
3. По статье расходов ранее приложила ссылку на публикацию на что это влиять. У Вас синхронизация настроена по сотрудникам или сводно? Если сводно, то ни на что не будет вляить, так как ведомости не выгружаются.
У нас синхронизация в бух программу ( у нас ERP) идет сводно по сотрудникам. Статьи и видео я,что Вы прислали, я прочитала и прослушала, там про эту последнюю колонку ,( где ОТ или ПР) ничего не сказано и скриншоты не выложены.
Добрый день! Статья расходов, указанная в ведомости в колонке НДФЛ ни на что не повлияет. Здесь она заполняется в зависимости от настроек начисления, с которого исчислен НДФЛ. Но в документе Приз, подарок пользователю нет возможности указать свое начисление, поэтому статья по умолчанию используется ОТ как для оплаты труда.