НДФЛ с подарков

1. И подтвердите мой итог.
   1. При подарках сотрудникам в натуральном виде у нас в учете НДФЛ 2 базы. По каждой из баз отдельно считаем нарастающий итог доходов. То есть возможна ситуация, что по зарплате у сотрудника уже ставка 15 или даже 18%, а по базе с подарками все еще 13%.
   И если у меня сейчас полная путаница, так как до сих пор и подарки и зарплата были в одной налоговой базе могу ли я как то быстро пересчитать исчисленный и удержанный НДФЛ с базы по подаркам ? Перерасчет НДФЛ мне здесь никак не поможет? Не хочу в следующий год тянуть ошибки, а окончательный расчет по ЗП декабря у нас будет 30.12.25.

   1. Не уверена, что получится быстро все сделать. Так как с данной ситуации лучше не спешить, делать обстоятельно. Иначе потом будет подавать корректировки. Рекомендую каждого сотрудника проверять и исчисленный НДФЛ и удержанный НДФЛ.
      Согласна с Вами, что тянуть ошибки в новый год не хочется, а времени остается мало. Но с другой стороны! Хорошо, что мы узнали о такой ситуации и можем все исправить. У нас есть доудержать ндфл за 2025 до 31 января 2026 года. Немного, но время есть на исправление 🌟

2. Перепроводить и трогать аванс не нужно. Мы будем работать только с документом Ведомость на выплату.
   В таком случае нам нужно в ведомость вручную добавить в расшифровку сумму НДФЛ 2 строки:
   1 строка: по документу основания Приз, подарок. Вид дохода Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ сумма ндфл 127 рублей по ставке 13%
   2 строка: то что такая же как и первая, только сумма минус 127 рублей и ставка 18%.
   Ожидаем, что ндфл по авансу автоматически верно заполнится. Но может быть программа так не отработает и нужно будет скорректировать. Подскажите, у Вас будет возможность сегодня начислить аванс и сформировать ведомость? В подробном анализе ндфл пока нет информации о начислении аванса

3. Да, я сегодня после обеда начислю аванс. Я к сожалению, уже на прошлой неделе, залезла во все старые документы призов и прямо в них меняла код с 2721 на 2720, поэтому у меня так поменялись и вычеты сотрудников и начисленный и удержанный НДФЛ. Но уже что сделано, то сделано…
   Ответьте, пожалуйста, на последние мои вопросы:
   1. При подарках сотрудникам в натуральном виде у нас в учете НДФЛ 2 базы. По каждой из баз отдельно считаем нарастающий итог доходов. То есть возможна ситуация, что по зарплате у сотрудника уже ставка 15 или даже 18%, а по базе с подарками все еще 13%. Это верно?
   2. Перерасчет НДФЛ не решит мои проблемы?
   3. В ведомости при удержании НДФЛ с подарков ставим ( на вкладке НДФЛ) в последней колонке, то есть после регистрации в налоговом органе, в колонке Статья расходов ОТ или Пр? Или это не важно?

5. С одной стороны исправить код дохода в самом документе — это рискованно. Но зато быстро. Будет ко всему относиться с позитивом.
   1. да, верно
   2.Перерасчет ндфл точно сделаем для проверки учета за декабрь 2025 года. Рекомендую проверить учет с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, скачать настройки можно по ссылке Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
   3. По статье расходов ранее приложила ссылку на публикацию на что это влиять. У Вас синхронизация настроена по сотрудникам или сводно? Если сводно, то ни на что не будет вляить, так как ведомости не выгружаются.

6. У нас синхронизация в бух программу ( у нас ERP) идет сводно по сотрудникам. Статьи и видео я,что Вы прислали, я прочитала и прослушала, там про эту последнюю колонку ,( где ОТ или ПР) ничего не сказано и скриншоты не выложены.

7. Добрый день! Статья расходов, указанная в ведомости в колонке НДФЛ ни на что не повлияет. Здесь она заполняется в зависимости от настроек начисления, с которого исчислен НДФЛ. Но в документе Приз, подарок пользователю нет возможности указать свое начисление, поэтому статья по умолчанию используется ОТ как для оплаты труда.

Комментарии закрыты.