У некоторых сотрудников в переходящий период свыше 50000000 при наличии отпуска в следующем расчетном месяце после зарплаты неверно пишутся данные в регистр «Учет доходов НДФЛ»
Пример, сотрудник имеет доход 7 156 180,50 (скрин 1)
Формируем справку 2-НДФЛ, получаем 4 928 219,68 по 13%, а должно быть 5 000 000, НДФЛ 650 000 рассчитан верно с 5 000 000. По 15% доход 2 227 960,82
Итого 4 928 219,68 + 2 227 960,82 = 7 156 180,5 Итог правильный. Идет пересортица между доходом 13 и 15 процентов (скрин 2 и 3)
Возникает при следующих обстоятельствах.
Сотруднику начислена зарплата за июль, расчетный период Июль, дата выплаты 09.08.
В расчетном периоде Август сотруднику начисляется отпуска с выплатами 01.06 и 06.08, то есть до выплаты зарплаты.
И в этот момент происходит превышение 5000000 и в РН «Учет доходов НДФЛ» записываются неверные данные (Скрин 4)
Для исправления вношу в РН следующие изменения, переносим сумму между датами 09.08. (зарплата) и 01.08. (отпуск) (Скрин 5)
И получаем верное заполнение (Скрин 6)
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Как избежать этой ситуации?
Опечатка в дате. В расчетном периоде Август сотруднику начисляется отпуска с выплатами 01.08 и 06.08, то есть до выплаты зарплаты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Проблемы с НДФЛ в ЗУП 3.1, если межрасчетные доходы выплачиваются до выплаты зарплаты за прошлый месяц .
Ошибка, указанная в статье не исправлена. Общались с разработчиками по ней — пока не известно когда будет решение. Получается, что в данной ситуации нужно исправлять учет вручную. Вы используете документ Перенос данных. Для многих подписчиков -это достаточно сложный, кропотливый способ. Мы стараемся предложить другие способы обхода, когда они есть.
Понятно, спасибо, что будет дальше, когда прогрессивная шкала с 01.01.2025 расширится…….
Переносом сделали, так как период закрыт, переносить месяцы начисления и менять НДФЛ в документах уже не стоит.
Да,со следующего года данная проблема будет еще более актуально. Мы надеемся на лучшие, но готовимся ко всему.
Желаю легкой отчетности и только положительных протоколов!