Войти в кабинетДобрый день. Сотруднику была посчитана зп за декабрь за полный месяц. В январе выясняется что были не выходы в декабре. в январе при расчете зп пересчиталась. Страховые взносы посчитались правильно и НДФЛ. Но в налоговый регистр пошла вся сумма без удержанных дней зп и удержанного НДФЛ.
такая же проблема у сотрудника в период декабрь 2020 — январь 2021г. в связи с чем не правильно формируется 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Подскажите как решить данную проблему. Демина Лариса. тел. 8 9119146776
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Такая ситуация возможна, что в годовом 6-НДФЛ в Разделе 2 удержанный НДФЛ будет больше исчисленного. Это происходит, т.к. суммы в 160 строку Раздела 2 попадают по дате удержания. Получается, что в 2021 году вы удержали НДФЛ, а затем уже в 2022 году пересчитали исчисленный НДФЛ (это 140 строка). Однако в 2021 году уже зафиксирована сумму удержанного НДФЛ до 31.12.2021 года и она не меняется. Исчисленный НДФЛ (140 строка) может меняться, т.к. по правилам заполнения отчета здесь заполнение идет по дате получения дохода, а сторно относится к изначальной дате получения, т.е. к 2021 году. Так и появляется разница, но она возможна.
Далее уже в 2022 году вы принимаете решение будете ли вы зачитывать или возвращать излишне удержанный НДФЛ. Как это сделать посмотрите в статье — ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ и сравните с тем, что зарегистрировано в базе. В текущих релизах ЗУП по сравнению с тем, что описано в статье, программа сейчас в январе попытается зачесть НДФЛ (на вкладку «Корректировка выплаты» в «Начислении зарплаты и взносов» должна была попасть положительная сумма излишне удержанного НДФЛ). Судя по «Расчетном листку» января именно это и произошло. Только проверьте в Ведомости скорее всего в колонке «НДФЛ к перечислению» нет суммы с минусом по излишне удержанному НДФЛ. Тогда ее нужно добавить точно также, как это описано в статье. А вот в колонку «К выплате» в текущих релизах излишне удержанный НДФЛ попадает к зачету автоматически и здесь уже ручные корректировки не нужны.
После того, как проделаете вышеописанные действия, в Приложении 1 и в «2-НДФЛ для сотрудника» исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ станут одинаковыми, а в Разделе 2 в строке 160 ничего не изменится.
Спасибо большое.
все понятно.
ООО Новая Эра
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂