Здравствуйте. Зарплата была выплачена в конце года 2023, в 2024 сотрудник приносит больничный и сторнируется заработная плата начисленная в декабре. Подскажите. пожалуйста, перерасчет делать в январе месяце в начислении заработная плата. Как быть страховыми взносами и НДФл за декабрь месяц и как показывать в отчетности по страховым взносам и НДФЛ? Отчеты еще не сданы.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчет за предыдущий месяц и отчеты
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вычет по ндфл(дети) больше чем заработная плата за месяц Доброго дня, прошу подсказать где закрылась ошибка у нас. У сотрудника за месяц вычеты вышли больше чем заработная плата. Пример…
- Заполнение 6-НДФЛ Добрый день. В нашей организации заработная плата выплачивается в последний рабочий день месяца за который начислена зарплата. Как в этом…
- Увольнение по соглашению с выплатой компенсации Здравствуйте! Нам необходимо уволить сотрудника по соглашению сторон . Как сделать в программе компенсацию по соглашению сторон ? И, насколько…
- Увольнение сотрудника Добрый день! Просьба дать ответ на следующие вопросы. В организации уволен сотрудник, по п. 6 ч. 1 ст. 83 (по…
Статьи по этой теме
- Назначение начисления в ЗУП 3.1 При настройке вида расчета важное значение имеет заполнение поля Назначение начисления на вкладке Основное. Назначение начисления определяет, какие настройки являются…
- Обязательно ли в Производственном календаре вносить ручные корректировки, такие как «рабочие дни» в «нерабочие дни»? Обязательно ли в Производственном календаре в программе, вносить ручные корректировки, такие как «рабочие дни» в «нерабочие дни». На что это…
- Словарь бухгалтерских аббревиатур - З Вернуться в Словарь бухгалтерских аббревиатур ЗВ Заявление о выпуске товаров до подачи декларации на товары Подробнее Заявления о выпуске товаров…
- Как проверить, каким сотрудникам положена доплата до МРОТ? Как в программе выявить сотрудников, заработная плата которых ниже МРОТ? Предложенная методика не предназначена для проверки уволенных работников. Также, если…
Здравствуйте!
1. Сторнированные суммы в учете страховых взносов зависит от размера дохода в месяце перерасчета:
— Если доход перекрывает сторно, оно попадает в отчет в месяце перерасчета
— Если доходов не хватает, чтобы перекрыть сторно – оно учитывается в месяце, за который выполняется перерасчет
Подробно об этом рассказывается на примерах в статье:
Учет перерасчетов в персонифицированных сведениях о физических лицах
2. В учете НДФЛ ситуацию, когда происходит сторнирование дохода в январе за декабрь при предоставлении больничного посмотрите подробно Светлана разбирала на семинаре:
НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году
т.е. правильно понимаю в РСВ и 4-ФСС можно в 1 кв.2024?
По 6-НДФЛ поясните, пожалуйста
Здравствуйте!
По поводу НДФЛ. Больничный лист проведен в январе, но при этом сторнируется заработная плата начисленная в декабре и соответственно уменьшается база и исчисленный НДФЛ за декабрь 2023г., удержанный НДФЛ остается в прежнем размере (т.е. появляется излишне удержанный НДФЛ).
Однако, при образовании отрицательного НДФЛ за 2023 год, мы не можем его зачесть в 2024 году. Его нужно вернуть по заявлению сотрудника.
При этом в отчете за 2023 год заполнятся 110 и 140 строки с учетом уменьшения базы и НДФЛ (тоесть отражается уменьшение базы и исчисленного НДФЛ). Строку 160 не меняем.
Если успели вернуть НДФЛ до подачи отчета, строку 180 заполнять не нужно.
В дальнейшем возврат НДФЛ отразится в отчете за первый квартал 2024 года.