Добрый день,
По проверки по чек-листу зарплаты за Январь 2026 вылез НДФЛ, который программа посчитала не доудержанным. Помогите разобраться:
1. По сотруднику 1 (см. подробный анализ). Действительно не удержали 1 рубль. В начале марта опять будем начислять аналогичный прочий доход по процентам. Правильно, сейчас лучше удержать его в начале марта 2026 и сейчас не трогать при выплате ЗП за Январь 2026?
2. По сотруднику №2 (см.подробный анализ и РС). Программа посчитала недодержанный НДФЛ 182 руб. Не вижу, ошибок в расчете. Помогите разобраться, откуда программа видит неудержанный налог 182 руб.? Какими еще отчетами можно выявить отклонение в программе в расчете НДФЛ?
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Добрый день, Мила
Большое спасибо за понимание. Просьба ответить по возможности до 10.02.26. Выплата ЗП, хотелось бы понимать, нужно ли откорректировать, что-нибудь.
Здравствуйте!
1. По сотруднику 1.
Правильно понимаю,что прочий доход выплачиваете на стороне БП, а в ЗУП отражаем это доход Операцией учета НДФЛ?
Если так, то получается, что 1 рубль в исчисленном НДФЛ отразили меньше. Это произошло за счет округления, т.к. программа пересчитывает НДФЛ, складывая доходы нарастающим итогом с начала года. Погрешность в 1 рубль по сотруднику на самом деле считается не критичной. Поэтому пока можно не исправлять 1 рубль
Чтобы при следующей выплате прочего дохода выровнять НДФЛ можно сначала до выплаты прочего дохода ввести документ Операция учета НДФЛ, чтобы отразить доход и НДФЛ, который планируем выплатить. А затем заполнить документ Перерасчет НДФЛ и посмотреть, как в этот раз программа посчитает НДФЛ и если снова вылезет 1 рубль, то подкорректировать исчисленный и удержанный НДФЛ в операции учета НДФЛ и соответственно скорректировать сумму к выплате по прочему доходу. И в результате у нас должно получиться выплатить прочий доход в БП в правильной сумме за минусом удержанного НДФЛ, который должен быть равен исчисленному.
2. По сотруднику 2.
У сотрудника есть право на вычет на ребенка 1400 в месяц, верно?
Сотруднику предоставили вычет:
— за январь при выплате аванса 1400
— за февраль при выплате отпуска 1400
— и еще один вычет предоставлен при начислении з/платы 1400
Т.е. у нас вычет должен быть только за 2 месяца 2800. Поэтому один вычет в 1400 — лишний, он как раз и дает перерасчет в 182 рубля НДФЛ (1400*13% = 182)
Лишний вычет мог быть предоставлен, если нарушена последовательность проведения документов.
Если сейчас отменить проведение документа перерасчет НДФЛ, и пересчитать НДФЛ в документе Начисления з/платы и взносов по сотруднику, то НДФЛ увеличится на 182 рубли и лишний вычет уйдет или нет?
Добрый вечер, Марина
1. По сотруднику 1.
Правильно понимаю, что прочий доход выплачиваете на стороне БП, а в ЗУП отражаем это доход Операцией учета НДФЛ? Да. Все верно.
Принято, будет исправлено при выплате 02.03.2026.
2. Да, все верно. Сотруднику по заявлению был предоставлен вычет на ребенка 12.01.2026. Документ пересчет НДФЛ мы не проводили за Январь 2026. Я поняла ошибку, в документе Начисление ЗП за Январь 2026 пыталась Пересчет НДФЛ сделать по сотруднику, но к сожалению ничего не изменилось. Он добавляет вычет в документ Начисление Зарплаты. Подскажите пожалуйста, как правильно поступить в таком случае и отменить вычет в документе Начисление ЗП?
Здравствуйте!
Если у Вас в шапке документа Отпуск указан месяц Февраль и предоставлен вычет, то сложность в том в том, что:
начисление зарплаты за Январь не видит начисления будущего месяца (февраля) и считает, что вычет за февраль еще не предоставлен и предоставляет его в начислении з/платы в январе (т.к. плановая дата выплаты приходится на февраль). То есть вычет в документе будущего месяца (февраля) программа не видит и не учитывает при расчете за текущий месяц (январь).
Поэтому можно для исправления можно воспользоваться документом Перерасчет НДФЛ, как предлагается в статье (смотрите Пример 1. «Как исправить ошибку задвоения вычетов»): Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)
Доброе утро, Марина
Правильно я поняла, по видео. Мы делаем два шага: делаем документ пересчет и перезаполняем ведомость ЗП к выплате по сотруднику? В документе Начисление ЗП за Январь 2026 по сотруднику ничего не делаем. Скриншоты прилагаю, в ведомости сумма 182 учтена при выплате и НДФЛ.
Да, в ведомости все верно. Теперь если сформируем Подробный анализ НДФЛ, то вычет за февраль предоставлен один раз.
Добрый день, Марина
При заполнения Пересчета по Сотруднику 2, когда указала месяц Январь 2026, вылезли еще 2 ошибки по сотрудникам.
По Сотруднику 3: В январе сотрудник принес заявление на вычет 24.01.2026. на первого ребенка. При начислении аванса вычет был учтен. При начислении отпускных 22.01.2026, НДФЛ был удержан без вычета. 29.01.2026 у сотрудника родилась дочь. 30.01.2026г. принес заявление на второго ребенка. Вычет на второго ребенка (Январь 2026)
Также в январе по сотруднику был отпуск, который был выплачен 22.01.2026. Вижу, что программа задвоила вычет на первого ребенка. При начислении ЗП она от сторнировала вычет на первого ребенка и провела двойной вычет на второго ребенка.
По Сотруднику 4: У Сотрудника родила первый ребенок после выплата аванса и он принес заявление на вычет 28.01.2026. Программа при начислении ЗП предоставила ему двойной вычет на первого ребенка.
По Сотруднику №3 и №4 программа пересчитывает сумму НДФЛ по дате выплаты аванса 23.01.2026. Если правильно понимаю, пересчет обоснованный, то правильно ли составлен документ пересчет? Или мы как по сотруднику №2 должны поставить дату выплаты дохода 10.02.2026, чтобы пересчет учелся в ведомости на выплату ЗП 10.02.2026?
По сотруднику 3 такое впечатление, что неправильно заполнено заявление на вычет. У нас новое заявление на вычет заменяет собой предыдущее заявление.
Поэтому при заполнении нового заявления на вычет мы указываем вычеты и на первого и на второго ребенка. Могу предположить, что в новом заявлении указали вычет только на второго (младшего) ребенка.
По сотруднику 4 Вы документ Перерасчет НДФЛ изначально заполняли февралем, а затем меняли месяц на январь?
Или сразу указывали месяц январь?
Добрый день, Марина
По Сотруднику №3 , я делала по варианту предложенному Кузановой Юлии, в связи с этим наверно наложилось одно заявление на другое. Но два заявление не дает завести программа в Январе, т.к. выдает ошибку что уже существует одно по данному сотруднику. Пример, который есть в бухэксперте разобран предоставление вычета в разных месяцах одного отчетного года.
По Сотруднику №4 . Все верно. Пересчет был изначально с месяцем Февраль 2026, когда меняешь на Январь выходят ошибки по сотруднику №3 и №4
По Сотруднику №3 посмотрела обсуждение вопроса с Кузановой Юлией. Получается, что в существующее заявление добавили еще один вычет. В таком случае заявление на вычет заполнено правильно.
Вы пишите «Пересчет был изначально с месяцем Февраль 2026, когда меняешь на Январь выходят ошибки по сотруднику №3 и №4»
Суть такого способа в том, что:
— мы заполняем документ Перерасчет НДФЛ февралем месяцем — нажимаем кнопку «Заполнить»
— далее меняем в документе Перерасчет НДФЛ меняем месяц на январь, но кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем. Т.е. у нас даты и суммы не должны измениться. Мы меняем только месяц чтобы суммы из документа Перерасчет НДФЛ попали в зарплатные отчеты января (РЛ, полный свод) и в проводки января.
Для проверки предлагаю приложить:
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы его заполняем с месяцем Февраль
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы меняем месяц на январь (кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем, меняем только месяц)
Добрый день, Марина
Прикладываю.
Для проверки предлагаю приложить:
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы его заполняем с месяцем Февраль. Остался рубль по Сотруднику №1, который учтем при след.выплатах.
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы меняем месяц на январь (кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем, меняем только месяц). Пустой документ.
Вы пишите:
«— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы его заполняем с месяцем Февраль. Остался рубль по Сотруднику №1, который учтем при след.выплатах.
— скриншот документа Перерасчет НДФЛ, когда мы меняем месяц на январь (кнопку «Заполнить» НЕ нажимаем, меняем только месяц). Пустой документ.»
Это означает, что по состоянию на февраль документ Перерасчет НДФЛ не видит больше ошибок в учете НДФЛ (кроме 1 рубля, который будет исправлен позднее).
Поэтому предыдущим месяцем — январем документ Перерасчет НДФЛ уже не нужно заполнять. Если пытаться заполнить документ Перерасчет НДФЛ предыдущим месяцем — январем, то программа не видит расчет НДФЛ февраля и не видит, что в феврале вычет уже предоставлен в двойном размере. Поэтому для проверки исчисленного НДФЛ заполняем документ Перерасчет НДФЛ только текущим месяцем на который приходится последняя дата выплаты — в нашем случае это февраль месяц. Документ Перерасчет НДФЛ февралем месяцем никаких перерасчетов не заполняет по сотруднику 3 и 4.
Посмотрела еще раз подробный анализ НДФЛ по сотруднику 3 и 4 — если проверить по итогу за январь и февраль, то вычеты предоставлены правильно и НДФЛ тоже исчислен верно.
Поэтому предлагаю по сотрудникам 3 и 4 ничего не исправлять и документ Перерасчет НДФЛ январем месяцем не заполнять и не проводить.
Добрый день, Марина
Спасибо за помощь и подробные разъяснения. Вопрос закрыт