Перерасчеты

Вопрос задал Ирина С. (Иркутск)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день!
Зарплату закрыли за декабрь и выплатили.
Если сотрудник в январе предоставит больничный лист с 28.12.2023 по 03.01.2024, то мы делаем начисление больничного, и удержание зарплаты за 2 дня декабря в январе уже нового 2024 года.
Как это будет выглядеть в отчете по страховым взносам и по отчету 6-ндфл. ? Перерасчет в январе будет , значит все доходы отразятся в январе, то есть за 1 квартал 2024 года в отчетах ??

Метки вопроса: —

Все комментарии (47)

  1. Или когда я буду потом сдавать за 1 квартал отчет , то там будет разница на эту же сумму как будто я не доплатили в бюджет….

  2. У нас с Вам разницы между 140 и 160 строкам не должно быть. По крайней мере из-за нашего пересчета.
    Мы уменьшили исчисленный ндфл, затем в ведомости на выплату также ндфл уменьшили. Таким образом зарегистрировали удержанный ндфл равный исчисленный.
    Если мы сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2023 год мы должны наблюдать равенство ндфл. Вы ранее прикладывали этот отчет -там все ровно.
    Может быть другие сотрудники нам дают разницу в 140 и 160 строках?

  3. Мила, по строке 160 это же платежи, которые уже ушли в бюджет, разница на эту сумму возврата ндфл.
    Ведь в ведомости за 16 января мы только сотруднику возврат делаем.
    И как я понимаю в 1 квартале за 2024 год тоже такая же разница на эту же сумму , и наверное отразить в 1 квартале в отчете в 1 разделе, что такую сумму вернули ? разница 761 р мы переплатили в бюджет

  4. либо надо вводить документ возврат НДФЛ

  7. а возвращенный ндфл не вводится либо руками, либо внести документ какой то чтобы программа понимала, что вернули налог сотруднику ведь 190 строчка в новом отчете есть?

  8. Форма 6 ндфл за 1 квартал еще будет дорабатываться, поэтому какое будет заполнение на момент сдачи отчета пока не скажу.
    Прикладываю ссылку на семинар, где Светлана рассказывает про отражение возвратов в отчете 6 ндфл: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 в 1С . Раздел Проблемы с возвратами НДФЛ. Ошибку уже исправили для годового отчета.

  9. Мила , посмотрела я Светланы лекцию , не нашла прямого ответа
    Может это правильное поведение программы по отчету 6 НДФЛ, что налоговая будет видеть в годовом отчете разницу строк 140 и 160 , что мы в бюджет за 2023 год уплатили на 761 р больше
    А уже в первом квартале 2024г покажет отчет 6-НДФЛ, что в бюджет ушло на 761 меньше, таким образом переплата в бюджете обнулится. ??????
    Вот этого на бухЭксперте не вижу ответа, может кто знает ответить мне точнее.
  10. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3

    Благодарю за ожидание!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Проверка 6-НДФЛ с 2023 года . Особое внимание следует обратить на раздел: Должен ли исчисленный НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160) .
    Правильно ли я понимаю, что Вы планируете сделать возврат ндфл после ввода документа Больничный лист сотруднику?
    Смоделировала данную ситуацию, тогда в организации 1 сотрудник и у него перерасчет.
    Раздел 2: 140 строка = 160 строка -180 строка
    В годовом отчете мы еще не вернули излишне удержанный ндфл, поэтому заполняется 180 строка.
    В приложении 1 будет равенство ндфл у сотрудника
    При формировании 6ндфл за 1 квартал будет отражен уже возврат.

  11. Здравствуйте!
    Мила, да еще с самого начала обсуждения я вам писала, что введу документ больничный лист, появится сторно, я сделаю документ возврат ндфл и выплачу 16.01.202024
    И далее сформирую отчет 6-НДФЛ на титульном листе укажу дату 16.01.2024, чтобы везде доход и налог сторнировался, и в приложении справки 2-ндфл тоже все сминусовалось.
    И конечно же в 1 квартале 2024 г все возвраты отразятся (по дате факта проведения).
    Но по лекции, а так же в самом начале обсуждения мы решили и в лекции рекомендуют, если вернули быстро налог, то лучше 180 строку не показывать, и автоматом строчка 180 и не заполняется.
    Да и еще после введения документа возврат НДФЛ и его выплаты, то уже в начислении за январь 2024г никаких корректировок по НДФЛ уже нет.

  12. Сегодня после обновления программы до версии редакция 3.1 (3.1.27.151) у меня при возврате налога перечислено исчезло
    Наверное связано с новшеством , что перечислено это уже не важно….?

  15. Здравствуйте!
    Вижу, что Вы обсуждаете данный вопрос соседней ветки.В таком случае, предлагаю оставить одно обсуждение с Юлий.

  16. Хорошо Мила, ваше мнение мне тоже важно было.

  17. Мы работаем вместе, командой. Обсуждаем вопросы и советуемся как лучше поступить в той или иной ситуации.
    Благодарю за понимание!

Комментарии закрыты.