Добрый день!
Зарплату закрыли за декабрь и выплатили.
Если сотрудник в январе предоставит больничный лист с 28.12.2023 по 03.01.2024, то мы делаем начисление больничного, и удержание зарплаты за 2 дня декабря в январе уже нового 2024 года.
Как это будет выглядеть в отчете по страховым взносам и по отчету 6-ндфл. ? Перерасчет в январе будет , значит все доходы отразятся в январе, то есть за 1 квартал 2024 года в отчетах ??
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Для отчета РСВ перерасчет будет отражен в январе, если дохода января хватит перекрыть сторно.
Прикладываю ссылку: Особенности перерасчета взносов в 2023 году за 2022 .
Для учета ндфл: дата получения дохода для сторнированной зарплаты = первоначальной дате получения дохода. То есть по ндфл учет отразится в 2023 году.
Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Нужли ли Вам помочь в формировании отчетов?
Здравствуйте, Мила!
Мы выплатили зарплату за декабрь 26.12.2023, значит доход отсторнируется на дату 26.12.2023 и в 6 НДФЛ во втором разделе на сумму сторно будет меньше доход, и ндфл начисленный тоже, верно? А как же тогда переплата налога отразится уже в 1 квартале 6ндфл когда реально вернем сотруднику переплату по НДФЛ
Да нужна помощь как получится у меня годовой 6ндфл за 2023г
Только я смогу все это проделать уже только 9 января вы не торопитесь закрывать вопрос.
В 6 НДФЛ во втором разделе на сумму сторно будет меньше доход, и ндфл начисленный тоже, верно? Да.
Вопрос не буду закрывать. Встретимся после праздников:)
Мила, с наступившем Новым годом! Здравствуйте!!
Мила, получается это коснется лишь отчета 6-НДФЛ ?
И что нам делать с излишне уплаченным НДФЛ, в отчете 6-ндфл во втором разделе по строке 180 сумму надо будет отразить??
или эта переплата в январе перекроется когда я зарплату начислю за январь?
Нам же не надо налог сотруднику возвращать, или надо ?
Здравствуйте!
Спасибо и Вас с наступившими праздниками 🎄🎄🎄!
Если у сотрудника зарплаты в январе хватит, то перерасчет коснется только отчета 6- ндфл.
в 170-180 строках мы указываем, то что мы не можем возвратить или удержать. Поэтому, мое мнение — не заполнять суммы по этим строкам. Прикладываю ссылку на публикацию: Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 .
Ожидаемое поведение ЗУП:
— при вводе документа Больничный лист появится корректировка выплаты со знаком минус.
— при начисление зарплаты за январь будет заполнена Корректировка со знаком плюс
Таким образом, нам не нужно вводить документ Возврат ндфл. В Расчетном листке проверим равенство значений Зачтено излишне удержанный ндфл и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
Скриншоты прикладываю. Если у Вас не такой порядок ввода документов, пожалуйста, уточните. Приложите скриншоты — проверим вместе.
Я предполагала, что надо ввести неявку, чтобы сумма дохода и сумма ндфл по дате выплаты 26,12,2023 встала с минусом корректно. А далее я бы ввела больничный по уходу за ребенком, где нет начислений так как все счет СФР. Далее начислила бы аванс, но там наверное за первую половину месяца января налог бы декабря не зачелся ?!
А уже при начислении зарплаты за январь, (да зарплата большая ) у меня бы налог зачелся за декабрь?! Так я понимаю ?!
Что же по отчету: в отчете не отражаю по 180 строчке, а просто во втором разделе 6-ндфл доход будем меньше и сумма налога исчисленный тоже будет меньше. А по 160 строке будет удержанный больше или тоже уменьшиться?
я параллельно думаю о том как в приложении 2 ндфл у сотрудника встанет это уменьшение?
Если мы сделаем документ Отсутствия за декабрь в январе, то программа отсторнирует только доход 2023 год. Ндфл не будет пересчитан за сумму сторно. В документе Начисление за первую половину месяца, программа также не учет сторно дохода. Сумма ндфл будет рассчитана полностью с суммы аванс. При начислении зарплаты за январь произойдет перерасчет ндфл за 2023 год. При таком вводе документов не будет Корректировки выплаты зарегистрировано в январе
При выплате зарплаты за январь потребуется вручную уменьшить налог за сумму ндфл за 2023 год. Причем важно указать, что дата получения дохода 2023. Прикладываю ссылку на публикацию: Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде .
Отчет 6- ндфл заполнится с учетом уменьшения дохода исчисленного ндфл, если на титульном листе поставить дату формирования отчета после выплаты январской зарплаты.
Проанализировала ваши две предлагаемые ситуации, наверное ввод больничного без ввода неявки это нормально. Видна сумма сторнированного дохода и налога на дату выплаты.
У сотрудницы детский вычет на 2024 год мне лучше когда вводить? Можно сразу 09.01.2024? , а далее начислю больничный, аванс и зарплату в январе.
см мои приложения.
но при выплате аванса у меня в выплату попадает сумма ндфл как бы налог возвращается сотруднику но в графе ндфл в ведомости надо наверное вручную сумму ндфл с минусом ввести?
сначала фото до перерасчета
ввела больничный дату получения дохода указала 16.01.2024
начислила аванс — зарплата за первую половину месяца и выплатила 16.01.2024 и см. в ведомости сумма ндфл возвращается сотруднику выплата увеличилась, а в строке ндфл не уменьшился налог
здесь надо корректировать ндфл ?
после перерасчета , но в ведомости налог не скорректировала еще вручную
надо скорректировать?
вижу сформировала отчет 6ндфл на 16.01.2024 и там в разделе 2 в строках 110, 112, 140 уменьшено по перасчету в 2ндфл в приложение сотрудника и доход и ндфл уменьшен
как вы считаете так нормально?
я просто подумала не обязательно дожидаться начисления зарплаты за январь, когда можно в начисление за первую половину месяца января сделать все — корректировка встает, в ведомости возврат сотруднику вернулся по ндфл и са ндфл в ведомости правильно поправила?? я так наобум там ведомости строку ввела по ней вопрос
Да, Ваше решение прекрасное. Мне нравится приложение по сотруднику в отчете 6 ндфл. Исчисленный ндфл верный, удержанный тоже. Вы все сделали верно.
Предлагаю на всякий случай проверить пересортицу по документам основания: сформируйте отчет Анализ ндфл по документам — основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2024 год. По кнопке Настройки сделайте отбор по сотруднику. Если пересортица будет — приложите скриншот.
Так же я из приложенный скриншотов не могу проверить — верно ли выплачена зарплата, нет ли сальдо у сотрудника по итогам января 2024 года. Проверьте, пожалуйста, этот момент. Если будут опасение, то прошу приложить скриншот Расчетного листка с декабря 2023 по январь 2024.
меня смущает только то что я руками в ведомости поставила в строке ндфл это тоже так верно?
Да, после сторно начисление бывает, что ндфл в ведомости требуется вручную править. Это допустимо. Мы категорически не рекомендуем проверить ндфл в документах Начисления (но тоже бывают исключения). В документах Ведомости на выплаты можно править удержанный ндфл.
Все остальное у Вас прекрасно:)
Мила, если сделать в отчете 6-НДФЛ разницу строк 140-160, то мы видим что разница больше, то есть налоговая будет видеть нашу переплату в бюджет, это надеюсь ничем не грозит?