Перерасчет за прошлый год (НДФЛ и база )

Индивидуальную консультацию запросил Ольга П. (Нижний Новгород, Нижегородская область)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Здравствуйте ! В январе сотруднику введена командировка с 27.12.24 — 28.12.24 , в результате был сделан перерасчет за прошлый год . Все начисления , входящие в перерасчет «ушли» в текущий год , кроме ежегодной премии . Почему ? И что можно сделать чтобы и перерасчет ежемесячной премии остался в текущем году ?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (9)

  3. Здравствуйте!
    Исходя из подробного анализа я не вижу суммы премии. Есть перенос сумм по Командировке. Это документ Командировка 8 и9. Поясните, пожалуйста, о какой сумме премии идет речь, почему ее нужно оставить в 2025 году?

  4. Здравствуйте , Мила ! В документе «Командировка» (скрин отправила выше ) на закладке «Перерасчет прошлого периода» ежемесячная премия «-516,75» и «416.54» , в итоге «-49,91» . Эта сумма в регистр «Учет доходов для НДФЛ» встает в декабрь 2024 года в отличие от других перерасчетов за декабрь . А видеть мы ее хотим в 2025 году , т.к мы бюджетная организация и закрытие декабря происходит в 2024 году и вот эти перерасчеты нам там совершенно в прошлом году не нужны.

  5. Предлагаю перенести доход с помощью документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы). Один документ делаем для 2024 года и один для 2025 года. Прикладываю ссылку на публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ .
    Обратите внимание на раздел Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за ошибки ведомости. Только у нас не две строки, а два документа.
    1 документ: дата документа и дата операции 31.12.2024. Сумма с плюсом. Заполняем две вкладки Доходы и Исчисленный
    2 документ: дата документа и дата операции можно взять текущую. Так же две вкладки, но со знаком минус.
    Прикладываю скриншоты для примера. Если что-то не будет получаться- приложите скриншоты документа Операция учета ндфл и Подробный анализ после проведения документа

    png 2025-01-15_18-23-59
    png 2025-01-15_18-24-19

  6. Мы , конечно, исправили по-другому : занулили суммы перерасчетов в док-те командировки (сторно-дни по окладу оставили ) и ввели разовое начисление «Перерасчет» текущим периодом с о знаком «-» . Просто непонятно почему программа так себя ведет ? Мне казалось что суммы перерасчета должны ориентироваться на дату планируемой выплаты. Или нет ?

  7. Боюсь ответить на вопрос почему так ведет себя программа не представляется возможным. Сейчас столько ошибок в учете по ндфл. Что просто подумать страшно.
    Рада, что у Вас все получилось! На всякий случай прикладываю ссылку на публикацию: Реестр ошибок по НДФЛ 2025 .

  9. Пожалуйста!
    Рада, была нашему общению. Хорошего вечера 🌸

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчёты после выплаты премии за прошлый год. Добрый день, подскажите, пожалуйста, если после выплаты премии за прошлый год уволенным сотрудникам делается перерасчёт среднего заработка, в связи с…
  2. Как правильно сделать перерасчет начисления подарка в натуральной форме и в денежной, если сотрудник стал нерезидентом? Как правильно сделать перерасчет по сотруднику за 2022год и в какой последовательности. Были документы по отпускам, премии, подарок, разовые начисления…
  3. Перерасчет отпуска за прошлый год Здравствуйте. У нас в организации всегда годовую премию выплачивали в декабре текущего года, а в 2025 году было принято решение,…
  4. Начисление компенсации за задержку заработной платы Добрый день! После выплаты годовой премии у работодателя возникает обязанность перерасчитать все выплаты по среднему заработку с начала года. Перерасчет…

Статьи по этой теме

  1. Сотрудник с ДМС увольняется — как доначислить взносы Сотрудник застрахован по ДМС, срок страхования – 1 год. Однако работник уволился раньше окончания срока договора ДМС. Теперь нужно доначислить…
  2. Как можно в ЗУП 3 исправить данные для расчета зарплаты, введенные в прошлом периоде? В октябре обнаружили, что в августе ввели неверный процент премии для Бальцер в документе Данные для расчета зарплаты (Зарплата –…
  3. До 2025 года РК и СН включали в сумму оклада – как теперь в ЗУП 3.1 считать оплату по среднему с долями РК и СН С января 2025 года нужно выделять доли РК и СН при расчете начислений, оплачиваемых из среднего заработка – Выплаты по…
  4. Исправление для документа Данные для расчета зарплаты (ЗУП 3.1.37.49) Появился механизм исправления для документа Данные для расчета зарплаты (Зарплата – Данные для расчета зарплаты). Теперь можно внести исправление и…