Добрый день! В декабре 2022 года у сотрудника возник перерасчет НДФЛ за прошлые месяцы в связи с неверным предоставлением вычетов. Исчисленный налог зарегистрировался на дату получения дохода 09.12.2022. Заработная плата за декабрь была выплачена 10.01.2023. В результате получилось, что по сотруднику исчисленный налог зарегистрировался в декабре, а удержанный- в январе 2023. В 6 ндфл за 2022 год данный налог встает как не удержанный в 170 строку. Как правильно в данном случае отразить налог в отчетности?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчет по ндфл в декабре 2022 года. Расхождения по дате получения дохода между исчисленным и удержанным налогом.
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как проверить, что весь исчисленный налог удержан и попал в 160 строку 6-НДФЛ ? Добрый день. Подскажите методику, нужно проверить, что весь исчисленный налог за 2022 год был удержан и попал в 160 строку…
- Расхождения между исчисленным и удержанным налогом между декабрем 2022 и январем 2023. Добрый день! Сотрудник был уволен в декабре 2022 года. Часть денежных средств ему выплатили в декабре 2022 года. Затем расчетчик…
- Возврат ндфл за декабрь 2022 В декабре 2022 был начислен и выплачен БЛ до аванса, в котором произошло сторнирование зп за ноябрь, НДФЛ с минусом…
- НДФЛ между подразделениями после кадрового перевода. Добрый день! Сотрудник в июле 2023 был переведен из одного обособленного подразделения в другое. У каждого своя ИФНС. Сформировали по…
Статьи по этой теме
- Зарплату за декабрь частично выплатили в декабре, а остаток в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Проблема 1. Неправильно определяется сумма дохода, которая переносится в 2026 год Проблема 2. Исчисленный НДФЛ вообще не переносится в 2026…
- Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
- Как в ЗУП 3.1 учитывается НДФЛ с натурального дохода 2025 года, если налог удержали в 2026? Натуральный доход выдали сотруднику в декабре 2025. НДФЛ с него удержали при выплате декабрьской зарплаты в январе 2026. Как отразится…
- Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
Здравствуйте!
Прошу немного времени для решения вопроса.
Благодарю за понимание:)
Здравствуйте!
Вопрос с одной стороны прост, а с другой решения пока нет. У нас с Вами по факту в 2022 году недоплата ндфл, который нужно Удерживать (ранее было написано возвращать — это ошибочно). А в 2023 году переплата. Посоветовались с коллегами, ищем решение, разъяснения как быть.
Здравствуйте!Мы очень ждем.
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание:)
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Зачет НДФЛ может быть проведен только в течение одного налогового периода. Т.е. неудержанный ндфл за прошлый год, нельзя удержать в текущем. В таких ситуациях в 6 ндфл показывают Раздел 4 — о невозможности удержания. Но встречала на практике ситуации, которые НДФЛ зачтен между разыми годами, отчеты сданы и насколько мне известно последствий не было.