Добрый день!
Подскажите как правильно отразить в отчетности по НДФЛ удержанный и перечисленный налог, если в декабре 2023г сотрудник приобрел статус резидента и программа пересчитала с начало года исчисленного НДФЛ со ставки 30% на 13%?
Какие операции нужно сделать в программе для верного заполнения отчетов по удержанному и перечисленному НДФЛ?
На данный момент по сотрудникам исчисленный НДФЛ верный, удержанный излишний т.к. был рассчитан по ставке 30%, перечисленный по ставке 30% и в декабре есть по ставке 13%
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас 9 января. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
С Наступающим Новым годом!!!
Тогда жду ответа 9 января.
Вас тоже с Наступающим Новым годом!!!
Здравствуйте.
При смене налогового статуса, исчисленный налог пересчитываем с начала года по ставке 13%. Появляется излишне удержанный НДФЛ, который мы вернуть не можем (об этом нам говорит подп. 1.1 ст. 231 НК РФ).
Нам нужно уведомить ИФНС об этой ситуации и поэтому в отчетности нужно этот излишне удержанный налог показать.
О том, как убрать в программе сальдо, есть видео Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ) .