Добрый день! В июле 2025 сотруднику были выплачены отпускные за период с 1 по 21 августа, а далее, ещё до начала отпуска, оформляется больничный лист на длительный период. Отпуск переносился, но по последнему больничному листу перенос частичный. Перерасчет отпуска в минус проведен июлем 2026. Но почему-то этот доход, для целей НДФЛ не попадает в доход 2025, а отражается в 2026. Почему так? Есть ли варианты, кроме как корректировки периода Операцией учета НДФЛ?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста частичный перенос отпуска в вашем случае означает, что часть отпуска сотрудник не будет продлевать и он сторнируется?
Для того чтобы понять, как отражается частичное продление отпуска в учете НДФЛ приложите пожалуйста:
— отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 и 2026 год, так чтобы были видны все документы, которые делают движения в учете, в том числе документы начисления и ведомости на выплату.
Также Вам может быть интересно, как отражается сторнирование отпускных разбираем в статье: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
да, всё верно, часть отпуска не продлевается и отпускные частично сторнируются
Спасибо за скриншоты!
У нас есть ошибка: если у сотрудника есть Кадровый перевод, то сторно дохода в учете НДФЛ может отражаться не по первоначальной дате получения дохода, а на дату перерасчета.
Поэтому уточните у сотрудника есть кадровый перевод?
Если есть, то для исправления можно воспользоваться одним из трех способов:
— Способ 1. Установить в документе-исправлении такие же даты, как были в первичном документе
Сторно отражается по той дате получения дохода, которая указана в документе-исправления. Поэтому если в документе-исправлении указать не текущую, а первоначальную дату выплаты — сторно отразится правильно, в прошлом периоде.
— Способ 2. Временно отменить проведение Кадрового перевода
Когда нет документа Кадровый перевод, введенного после регистрации отсутствия, ошибка не возникает. Поэтому временная отмена проведения перевода позволит пересчитать документ отсутствия без ошибки.
— Способ 3. Перенести сторно в прошлый период с помощью Операции учета НДФЛ.
Подробно эти способы исправления разбираем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за кадрового перевода сторно дохода в учете НДФЛ отражается на текущую дату, а не на первоначальную
Кадровые переводы действительно были, но отмена, к сожалению, не помогла. Полагаю, нужно перепроводить все документы после перевода.
Можно сначала проверить перепроведение документов прошлого периода на копии базы и если все получится, то повторить в рабочей.
Или воспользоваться другим способом, если этот способ не сработает.
Спасибо!