Перерасчет НДФЛ. Сотрудник приобрел статус налогового резидента.

Вопрос задал ВАЛЕНТИНА В. (Калининград, Калининградская область)

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.83/10)

ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.152) Здравствуйте! 16.04.2025г. работник, гражданин Индии, приобрел статус налогового резидента. В сотруднике меняю статус с нерезидента на резидент. Начисляю аванс за апрель ( 29.04.2025г.). На сумму аванса начисляется НДФЛ 13%. При выплате аванса НДФЛ отражается в ведомости, как удержанный и потом попадает в уведомление. Зачем? 15.05.2025г. начисляю заработную плату за апрель. В документе «Начисление заработной платы и взносов» в закладке «НДФЛ» сумма НДФЛ отражается двумя строчками с + и -. Разница равна сумме в закладке «Корректировки выплаты». Начислила зарплату по декабрь 2025г. Почему в подробном анализе и в анализе НДФЛ по месяцам суммы НДФЛ сторно отражаются по декабрь включительно, если последняя сумма излишне удержанного НДФЛ зачлась в июле? Как по отчету «Анализ НДФЛ по месяцам» проверять правильность исчисления и удержания НДФЛ?

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте!Смоделировала такую ситуацию на демобазе — воспроизводится такое же поведение программы как у Вас. Похоже внесли изменения в алгоритмы программы при смене статуса нерезидент/резидент. На партнерском форуме не нашла такой темы, зарегистрированных ошибок по этой проблеме тоже нет. Вынесу завтра этот вопрос на обсуждение с коллегами,скорее всего будем писать обращение на v8. Обязательно буду Вас информировать о том, как идет обсуждение.

  2. Сегодня с коллегами пришли к выводу, что в данной ситуации как способ обхода можно использовать следующее:
    -смену статуса провести уже после того посчитаете зарплату за март
    -после смены статуса посчитать аванс за апрель-в документе будет нулевой НДФЛ по сотруднику
    -после расчета и выплаты апрельского аванса провести апрелем Перерасчет НДФЛ
    В этом случае, в апрельском начислении зп и в дальнейшем программа не будет начислять отрицательную сумму НДФЛ.

  4. Добрый день! После смены статуса начислила аванс за апрель. НДФЛ нулевой. Документ начисления аванса и ведомость на выплату не отражается в Подробном анализа по сотруднику и Анализе НДФЛ по месяцам. Начислила зарплату. В Подробный анализ и Анализ НДФЛ попадает только документ начисления заработной платы. Почему? Документ «Перерасчет НДФЛ » не проводила.

  5. Добрый день!Да,Вы правы, в данной ситуации у нас весь весь доход(и аванс и зарплата) запишется на май,по дате получения зарплаты. В целом это не сильно критично, общую сумму дохода мы не занижаем, она верная. БУ с НУ при этом не расходятся. Но перед начислением зп за апрель все-таки нужно сделать Перерасчет НДФЛ.
    Протестировала еще один вариант, он более трудоемкий, там нужно отслеживать чтобы правильно заполнились корректировки выплаты. Его можно попробовать сделать на копии базы, чтобы если что у нас первый вариант тоже сохранился. Для того, чтобы им воспользоваться, нужно вернуться к нашей исходной ситуации: отменяем проведение начисления зп и аванса за апрель, ведомость на выплату аванса. Затем делаем Перерасчет НДФЛ, заходим в аванс, пересчитываем сотрудника — у нас снова появится исчисленный НДФЛ. Потом идем в ведомость на выплату , перезаполняем сотрудника, у него(как и ранее) появится удержанный налог. Мы его вручную обнулим, для этого провалимся в расшифровку НДФЛ в ведомости и поставим 0. Далее начисляем зарплату за апрель. После этого проводим два Перерасчета НДФЛ-одним апрелем, другой маем. Но в майском перерасчете тоже меняем месяц на апрель. В перерасчетах НДФЛ удаляем суммы со вкладки Корректировка выплаты.

    После этого тестово начисляем аванс и зарплату за май, сверяем НУ и БУ — излишне удержанная сумма налога в подробном анализе должна равняться сумме в расчетном листке

  6. Протестировала сейчас эту ситуацию на новом вышедшем релизе 30.197 — в нем не происходит переброски налога минусом/плюсом из месяца в месяц. Попробуйте пожалуйста обновиться на новый релиз на копии базы и пересчитать сотруднику все в той последовательности как Вы делали с самого начала: сначала перерасчет НДФЛ, потом, начислить аванс за апрель и зарплату. Единственный момент -в ведомости на аванс так и тянется удержанный НДФЛ и его придется обнулить вручную, как я писала выше.

  8. Добрый день! Пересчитала все документы после обновления. Ничего не поменялось. Налог с минусом /плюсом тянется до декабря. Последний возврат НДФЛ был в июле.

  10. Здравствуйте! К сожалению, Вы правы — я рано обрадовалась, ошибка все еще проявляется. Когда моделировала проблему на новом релизе, взяла другого сотрудника, у него были небольшие суммы налога и ошибка не выстрелила. Сейчас сделала ему начисление побольше, соответственно НДФЛ увеличился — и получилась та же картина, что и была раньше, ошибка по-прежнему есть🙁Направила сегодня письмо разработчикам, как только придет ответ, обязательно Вам отпишусь🙏
    По исправлению проблемы тогда предлагаю вернуться к нашим ранее описанным способам. У нас было два варианта: 1) проводить Перерасчет НДФЛ после начисления аванса(Вы его попробовали) 2)Провести для исправления два перерасчета НДФЛ. Выше описала его подробно, также показывала его на нашем поддерживающем эфире видео называется Поменялся алгоритм программы при смене статуса с нерезидента на резидента, посмотреть его можно по ссылке Поддерживающий эфир ЗУП за апрель — изменения и ответы на вопросы

  11. Райда Алиса, добрый день! Подскажите, в какой последовательности мне сделать исправление (вариант 2)? Вы описываете одну последовательность, а в видео другая последовательность. Давай еще раз: Статус меняется с 16.04.2025г. Аванс за апрель начислили и выплатили 29.04.2025г. без документа «Перерасчет НДФЛ». Мои действия: Отменяю начисление и выплату аванса за апрель. Пересчитываю аванс, в документе появляется НДФЛ. В ведомости на выплату аванса обнуляю НДФЛ. Далее, начисляю и выплачиваю заработную плату за апрель. Делаю 2 документа «Перерасчет НДФЛ», один апрелем (30. 04 2025), второй маем (15.05.2025г.). Во втором меняю месяц на апрель и провожу. Или наоборот. Сначала 2 документа перерасчета, а потом аванс и зп. Просто в видео идет корректировка уже после аванса и зп. Или я чего то не понимаю.

  12. Здравствуйте! 1)Меняем статус 2) Делаем Перерасчет НДФЛ 3)Считаем аванс за апрель(на вкладке НДФЛ есть сумма)4)Обнуляем НДФЛ в ведомости на выплату аванса 5)Начисляем зп за апрель 6) Делаем еще два Перерасчета НДФЛ -сначала апрелем, затем маем, в майском документе меняем месяц на апрель 7)Тестово начисляем аванс за май и за за май — проверяем, чтобы на вкладке НДФЛ не было больше минусов.
    Также необходимо будет сверить БУ и НУ после этих манипуляций, пришлите пожалуйста подробный анализ НДФЛ за 2025 год и Анализ зп по сотрудникам (в целом за период) с отбором по сотруднику.

  13. Пересчитала сотрудника на копии. В документах перерасчета 2 и 3 почистила закладку «Корректировка выплаты». Документы во вложении.

  14. Спасибо большое за скриншоты,вижу что БУ и НУ сходятся: в подробном анализе НДФЛ излишне удержанная сумма совпадает с суммой в расчетном листке. Также вижу,что в начислении зп за май минусов на вкладке НДФЛ уже нет. Пока разработчики не зарегистрировали ошибку можно использовать такой способ исправления.

  15. Добрый день! Подскажите, в ведомости на выплату заработной платы за май рядом с суммой к выплате появляется «в т. ч. за апрель2025г. » Если провалиться в закладку, то там отражаются суммы из документов перерасчета НДФЛ с плюсом и минусом за апрель 2025г. Почему? Как их убрать?

  16. Добрый день! Это сумма из Перерасчетов НДФЛ, ее можно не трогать, она закрывается в ноль в этой ведомости и в дальнейшем не влияет ни на что.

Добавить комментарий