Перерасчет НДФЛ с мат.выгоды и сдача корректировочных отчетов с 01.01.2024 г.( 259-ФЗ от 08.08.2024)

Вопрос задал Александра И.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Здравствуйте, в статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-pereschitat-ndfl-s-materialnoj-vygody-s-yanvarya-2024-goda-v-zup-3-1.html в связи с изменениями задним число показано как сделать перерасчет. Займ выдавался в 2023, когда не удерживался НДФЛ с мат.выгоды и первом полугодии был погашен, подскажите , пожалуйста, нужно проводить перерасчет и как это сделать? ( ставка поменялась только в июле 2024)

Все комментарии (16)

  3. Здравствуйте! 1С зарегистрировали ошибку 60016945. На партнерском форуме уже выложили исправление, ждём, когда оно официально выйдет!

    1

  5. По 2023 и перерасчету: если сотрудник брал займ в прошлом году , а погасил в этом году в 1 и 2 квартале, и делать перерасчет мат.выгоды в начислении зарплаты за август, то суммы мат.выгоды попадают правильно и декларацию заполняет почти правильно.(исключение весит долг по НДФЛ, хотя в начислении зарплаты в расчетном листе уменьшает НДФЛ)

    По тем, сотрудникам по которым займ еще не погашен, мат.выгоду либо вообще не считает именно за август месяц, либо считает исходя из меньшей ставки, хотя ставка поменялась 29.07.2024г.

    Как исправить и все-таки какой способ лучше?

  7. Здравствуйте! Я прошу прощения, я Вам изначально не ответила на тот самый вопрос, который Вы задаете. Да, пересчитывать нужно! И в Вашем случае, поскольку заем погашен, налог нельзя зачесть, можно только вернуть. Мы обновили сегодня статью: Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1. Ваш вариант 2. почему нельзя сделать зачет тоже в статье написали 🙏 Если останутся вопросы после прочтения, пишите!

  8. По тем, сотрудникам по которым займ еще не погашен, мат.выгоду либо вообще не считает именно за август месяц, либо считает исходя из меньшей ставки, хотя ставка поменялась 29.07.2024г.

    А как быть с августом?

    1. мат.выгоду либо вообще не считает именно за август месяц
      Какая даты выдачи займа в данном примере?

      либо считает исходя из меньшей ставки, хотя ставка поменялась 29.07.2024г.
      Тут тоже вероятно берется меньшая ставка — на дату выдачи.

  9. И еще сначала делается корректировка по мат.выгоде, а потом начисление заработной платы за август? И все-таки не понятно с августом, по какой ставке проверять?

  10. Сделала по 2 варианту: по 6-НДФЛ налоговая база уменьшилась, сумма исчисленного НДФЛ не уменьшилась, как исправить?
    Удержанная так же осталась не изменной

  12. в документе перерасчет ндфл: должно быть на вкладке корректировка выплаты заполнено?

    По двум сотрудникам заполнено, по трем нет

  13. Сделала по 2 варианту как указано в статье, произвела возврат в сентябре за февраль месяц, когда у сотрудника закончилась ссуда. В корректировочном отчете за 1 По строке 180 сумма излишне удержанная попадает за минусом возврата, произведенного в сентябре? Это ошибка?

Добавить комментарий