Перерасчет НДФЛ

Добрый день. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.14.129). У нас возникла такая проблема. Мы начисляли сотрудникам «Компенсация по пролету», которая раньше не облагалась НДФЛ, с 2020 года произошло изменение в Налоговом Кодексе, которое мы «прошляпили»((((. Сейчас нам необходимо с января 2020 года доначислить и удержать НДФЛ с данного вида начисления. Помогите пожалуйста корректно все отразить в программе, чтобы в регистрах и в отчетности встали правильные данные. Просто изменить настройку в данном начислении (поставить флажок «облагать НДФЛ») я не могу так как данное начисление использовалось с 2018 года, и в тот период действительно не облагалось НДФЛ.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Согласгна, что не стоит менять настройки начисления, которое проводилось и до 2020 года. Нужно создать новое начисление и пересчитать: сторнировать старое и начислить новое начисление. Вопрос: Каким документом начисляли «Компенсация по пролету»»?

  2. Добрый день. Компенсацию по пролету начисляли Разовым начислением. Я пробовала такой метод, создавала новое разовое начисление — подцепила новый вид начисления (облагаемый НДФЛ), но тогда программа снова считает датой выплаты данного дохода сегодняшнюю дату. Мы проконсультировались с налоговыми органами, они нам ответили, что в 6-НДФЛ должно встать следующим образом: Дата получения дохода — 10.03.20; Дата удержания налога — 10.03.20; Срок перечисления налога — 11.03.20. Дак вот, как мне добиться, чтобы при корректировочном отчете за первый квартал вставали именно эти даты. А в предложенном Вами варианте встает в 6-НДФЛ Дата удержания налога — 17.09.20, Срок перечисления — 18.09.20

    1. Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы, я не могу знать нюансов, но мне кажется странным, что дата удержания должна быть по мнению налоговых органов — 10.03.2020. Дата удержания — это дата. когда мы уменьшили сотруднику выплату на сумму НДФЛ, а это произойдет только в текущем периоде. И если с датой получения дохода можно согласиться, то дата удержания вызывает большие вопросы. От даты удержания отсчитывается и крайний срок перечисления.
      Я бы советовала Вам дополнительно проконсультироваться с аудитором.
      В ЗУП удержание налога фиксируется в документе Ведомость. Дата удержания — это дата Ведомости, в которой указан НДФЛ с дохода. Т.е. чтобы отразить удержание 10.03.2020 нужно НДФЛ обновить прямо в исходной Ведомости на выплату зарплаты. А это соответственно, получится только если и исчислить НДФЛ в прошлом периоде.
      Можете ли Вы пересчитать непосредственно исходный документ в прошлом периоде? Или нужно именно в текущем отразить перерасчет, но чтобы для целей учета НДФЛ это легло на мартовские даты (потребуются ручные корректировки).

  3. Здравствуйте, проконсультировались с аудиторами. Отчетность 6-НДФЛ должна выглядеть так: Дата получения дохода — 10.03.20; Дата удержания налога — 25.09.20; Срок перечисления налога — 11.03.20. Так как по нашей вине мы не исчислили и не удержали вовремя НДФЛ, поэтому за период с 11.03 мы должны заплатить пени за несвоевременную уплату налога.

    1. Здравствуйте! В таком случае предлагаю сделать в ЗУП исправление как я предлагала выше: сторно документа со старым начислением и ввод нового, выплатить, а затем подкорректировать дату получения дохода документом Операция учета НДФЛ, как показано тут: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности (пункт Пример 1: Перемещение доходов в другой период).

Добавить комментарий