Переплата по ставке 13 НДФЛ

Вопрос задал Ева *.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день, сотруднику начислена премия с переплатой НДФЛ по ставке 13 и недоплатой до 15, далее начисляем еще одну премию, в ней пересчет выполнен, но в ведомости на выплату только ндфл по !% отрицательного ндфл по 13 нет. Подскажите это какая то ошибка или что то делаем не верно?
ЗУП корп 3.1. 29.38

Все комментарии (7)

  1. Добрый день.

    Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2024 год с флажком Суммы до/с превышения. Получается, что на текущий момент НДФЛ исчислен верно, а удержан с расхождениями по ставке?

  2. Насколько я понимаю, так как пошло уже превышение, в начислении второй премии НДФЛ полностью исчислен по ставке 15%. В ведомости удержан в соответствии со ставкой. В ведомости в поле НДФЛ к перечислению не подтягивается отрицательный НДФЛ, это программой не предусмотрено. Излишне удержанный налог либо возвращается, либо зачитывается. Получается, что налога по ставке 13% нет, зачитывать не с чего.
    А сумма премии к выплате верная? Начислено минус НДФЛ?

  3. Добрый день, в ведомости сумма на руки верная с учётом перерасчета. В ведомости нужно ндфл руками внести с минусом? Обе премии с одним периодом перечисления ндфл

  4. Тут два варианта.
    Можно указать отрицательный НДФЛ в ведомости. Как бы перезачесть налог. Но в этой ситуации программа неверно формирует Отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Отрицательный НДФЛ из ведомости не уменьшит сумму налога в отражении. Нужно будет вручную поправить.

    Или сделать возврат НДФЛ. Тогда выравнится налоговый учет и в отражении эта сумма будет учтена.

  5. если руками в ведомости поправить только в отражении удержанного ндфл 1 раз нужно будет поправить, или каждый месяц, в отчетности, отражение, еще где нибудь править ничего не нужно?

  6. Мы с коллегами когда тестировали, у нас получилось, что только в отражение не попала отрицательная сумма из ведомости. В отчетности отразилось верно. Получается, что только при формировании отражения 1 раз поправить нужно будет.

Комментарии закрыты.